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問題已解決
你好 15年買的地分兩期開發(fā) 一期已經(jīng)在20年稅務(wù)結(jié)算了 。稅務(wù)要求二期賬務(wù)獨立核算 現(xiàn)在公司準(zhǔn)備二期開發(fā) 建新帳套 請問二期的土地從公司轉(zhuǎn)到二期帳套 怎么做分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
計入無形資產(chǎn)就行了
2021 09/06 12:26
84784976 
2021 09/06 12:52
請問
分錄怎么做呢
84784976
2021 09/06 12:54
就是 入賬可以入 無形資產(chǎn) 但貸方科目呢 公司帳那邊出了土地 借方圖什么往來科目呢
樸老師 
2021 09/06 13:01
借開發(fā)成本
貸無形資產(chǎn)
84784976
2021 09/06 13:10
不用做項目部和公司的往來嗎
樸老師
2021 09/06 13:10
嗯
本來就是非獨立核算的不用做
84784976
2021 09/06 13:14
我想知道的就是公司和項目部的往來帳怎么做具體分錄是什么 因為好像入那都有點不對
樸老師
2021 09/06 13:19
你要是分開核算就做
借開發(fā)成本
貸應(yīng)付賬款
84784976
2021 09/06 14:50
老師 麻煩解惑一下 謝謝
84784976
2021 09/06 14:54
做應(yīng)付賬款 不是還要給錢—-
樸老師
2021 09/06 14:59
不給錢就只能算投資了
貸實收資本了
84784976
2021 09/06 15:07
那到年底合并報表后 公司的實收資本不是增加了
84784976
2021 09/06 15:08
項目和公司是同一個企業(yè) 分開公司和項目的兩份帳 到年底還要合并報企業(yè)所得稅的?。?！
樸老師
2021 09/06 15:16
平時報增值稅是自己報自己的嗎
84784976
2021 09/06 15:24
目前的想法應(yīng)該是分開公司和二期帳，獨立核算二期。然后這樣獨立分開 借 開發(fā)成本
貸 無形資產(chǎn) 或 應(yīng)付帳款 這樣是對的 但就需要支付購地款或者增加資本公積 但我們沒發(fā)生土地交易是發(fā)生支付不能支付購地款也不能增加資本吧
84784976
2021 09/06 15:25
應(yīng)該是稅務(wù)方面的都要一起報。因為公司目前除了這個二期項目沒有其他業(yè)務(wù)了
樸老師
2021 09/06 15:32
那就是只能是借 開發(fā)成本
貸 無形資產(chǎn) 或 應(yīng)付帳款?
84784976
2021 09/06 15:38
這樣做 在稅務(wù)和公司上來說有影響嗎
樸老師
2021 09/06 15:47
這個沒有影響的
總公司做無形資產(chǎn)清理就行了
84784976
2021 09/06 16:25
好吧 謝謝啦 幸苦了
樸老師
2021 09/06 16:35
滿意請給五星好評，謝謝
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