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如果本期勾選認(rèn)證的發(fā)票稅額比銷項(xiàng)稅額多了，多出的部分下期還能接著抵扣么
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你好
客可以以后抵扣的
2021 08/19 15:44
84784999 
2021 08/19 15:47
那是在“本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣”填寫想要抵扣的金額，剩余的已經(jīng)認(rèn)證的金額就填在“本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣”么。如果不這么填，是不是多余的金額就廢了
郭老師 
2021 08/19 15:49
都是在本期認(rèn)證，且本期申報(bào)抵扣一欄
留底在主表里面。
84784999
2021 08/19 15:53
稅務(wù)實(shí)操里，有個(gè)公司是這樣填的，也沒給啥信息，看不懂
郭老師
2021 08/19 15:54
在這個(gè)第二欄里面填寫的，不管你抵扣多少都是這個(gè)。
84784999
2021 08/19 15:55
就是說只要認(rèn)證了的，不管什么情況，就一起填進(jìn)去是吧
郭老師
2021 08/19 15:58
對(duì)的是的，是這么做的。
84784999
2021 08/19 16:01
所以圖上那個(gè)填法是不對(duì)的么
郭老師
2021 08/19 16:05
第二個(gè)圖片正確的
84784999
2021 08/19 16:05
而且主表填在哪里可以體現(xiàn)本期不想抵扣的稅額呢，因?yàn)楹芏鄶?shù)據(jù)都是自動(dòng)帶過來的呢
郭老師
2021 08/19 16:07
不想抵扣是以后也不抵扣了嗎？
84784999
2021 08/19 16:10
沒有不想抵扣，是因?yàn)楸酒谶M(jìn)項(xiàng)稅額大于了銷項(xiàng)稅額，我想問的是如果我把進(jìn)項(xiàng)全部都認(rèn)證了，全部填進(jìn)第二張圖片里，那么多余的進(jìn)項(xiàng)稅額是浪費(fèi)了，還是可以下期接著抵扣
郭老師
2021 08/19 16:12
不可以寫到其他的地方，必須做到第二欄里面，這個(gè)能聽懂嗎？如果你做到其他的地方，以后都抵扣不了的。
84784999
2021 08/19 16:17
說的更清楚一點(diǎn)就是：如果當(dāng)期我認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額大于了銷項(xiàng)，仍然要將認(rèn)證過的所有進(jìn)項(xiàng)稅額填到圖二，系統(tǒng)下個(gè)月會(huì)自動(dòng)帶出這次沒有抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額，接著抵扣是么？ 那下面還有個(gè)“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”是什么情況下填寫的呢
郭老師
2021 08/19 16:21
對(duì)的是的，
這個(gè)是輔導(dǎo)期，納稅人當(dāng)月認(rèn)證當(dāng)月抵扣不了，需要稅務(wù)局比對(duì)通過才可以認(rèn)證抵扣。
84784999
2021 08/19 16:26
什么是輔導(dǎo)期呢
郭老師
2021 08/19 16:28
當(dāng)月認(rèn)證的當(dāng)月不允許抵扣，只能稅務(wù)局比對(duì)通過才可以抵扣，這就是輔導(dǎo)期啊。
84784999
2021 08/19 16:35
所以輔導(dǎo)期是指：小規(guī)模申請(qǐng)轉(zhuǎn)一般納稅人，在沒有正式通過成為一般納稅人之前，這個(gè)期間的進(jìn)項(xiàng)就填在剛剛的圖三是吧
郭老師
2021 08/19 16:40
你好，對(duì)的是的，是這么做的。
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