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老師未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額作轉(zhuǎn)出處理，怎么轉(zhuǎn)出？什么意思
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你好，沒(méi)有抵扣的沒(méi)法做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你只有抵扣了才能做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這個(gè)具體的是什么業(yè)務(wù)？
2021 08/16 16:24
84785017 
2021 08/16 16:54
已登記為增值稅一般納稅人的單位和個(gè)人，轉(zhuǎn)登記日前12個(gè)月累計(jì)銷(xiāo)售額未超過(guò)500萬(wàn)元的，在2020年12月31日前，可選擇轉(zhuǎn)登記為小規(guī)模納稅人，未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額作轉(zhuǎn)出處理
84785017
2021 08/16 16:55
如果轉(zhuǎn)出怎么做帳
郭老師 
2021 08/16 16:56
你好，借管理費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證。
郭老師
2021 08/16 16:56
在，已經(jīng)沒(méi)有轉(zhuǎn)小規(guī)模的這個(gè)政策了。
84785017
2021 08/16 16:59
老師怎么轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證呀！需要認(rèn)證么
郭老師
2021 08/16 17:01
你好不需要認(rèn)真的，你發(fā)生的時(shí)候借管理費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證貸，銀行存款不是這么做的嗎？
84785017
2021 08/16 17:14
是呀，現(xiàn)在是轉(zhuǎn)出呀
郭老師
2021 08/16 17:22
那你之現(xiàn)在之前做到了待認(rèn)證，現(xiàn)在是不是直接帶選擇待認(rèn)證待放就是了，勾選平臺(tái)里面選擇不抵扣勾選。
84785017
2021 08/16 17:48
貸方寫(xiě)待認(rèn)證，借方呢？寫(xiě)什么
郭老師
2021 08/16 17:53
借管理費(fèi)用
寫(xiě)了分錄了
84785017
2021 08/16 18:03
最開(kāi)始登記時(shí)借方已經(jīng)是管理費(fèi)用了，現(xiàn)在給未抵扣的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，還是借管理費(fèi)用呢
郭老師
2021 08/16 18:05
你好，還是做管理費(fèi)用里面。
郭老師
2021 08/16 18:05
本來(lái)做的是不含稅，現(xiàn)在做上之后是價(jià)稅合計(jì)。
84785017
2021 08/16 18:06
老師可以講的明白點(diǎn)么？不清楚啊
84785017
2021 08/16 18:07
怎么就價(jià)稅合計(jì)了
84785017
2021 08/16 18:07
已登記為增值稅一般納稅人的單位和個(gè)人，轉(zhuǎn)登記日前12個(gè)月累計(jì)銷(xiāo)售額未超過(guò)500萬(wàn)元的，在2020年12月31日前，可選擇轉(zhuǎn)登記為小規(guī)模納稅人，未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額作轉(zhuǎn)出處理
郭老師
2021 08/16 18:08
金額100，稅額20，借管理費(fèi)用100應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證20貸，銀行存款120。
現(xiàn)在借管理費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證20，
你看管理費(fèi)用是不是120是不是價(jià)稅合計(jì)
福利費(fèi)不允許抵扣增值稅，不就是這么做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的嗎？
84785017
2021 08/16 18:10
你寫(xiě)的這個(gè)我明白，這個(gè)是不允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)要轉(zhuǎn)出計(jì)入成本和費(fèi)用里面，可是我說(shuō)的是下面這個(gè)
84785017
2021 08/16 18:10
已登記為增值稅一般納稅人的單位和個(gè)人，轉(zhuǎn)登記日前12個(gè)月累計(jì)銷(xiāo)售額未超過(guò)500萬(wàn)元的，在2020年12月31日前，可選擇轉(zhuǎn)登記為小規(guī)模納稅人，未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額作轉(zhuǎn)出處理
郭老師
2021 08/16 18:15
你之前沒(méi)有抵扣做了在認(rèn)證里面，那和沒(méi)有認(rèn)證的不是一樣操作嗎？
84785017
2021 08/16 18:51
小規(guī)模納稅人，未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額作轉(zhuǎn)出處理是不是不讓抵扣了
郭老師
2021 08/16 18:53
小規(guī)模直接價(jià)稅合計(jì)做賬
沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)一說(shuō)
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