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老師，我們公司以前會計把預(yù)付的賬款全都記到應(yīng)付賬款里面了，這個該怎么調(diào)整啊，還是我就按他的做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，預(yù)付賬款數(shù)量及金額不大的，可以計在應(yīng)付賬款的借方，您可以按這個做就行，如果您不想按這個做就制作調(diào)賬憑證，把以往所有計入應(yīng)付賬款借方的逐筆沖銷計入預(yù)付賬款。
2021 07/29 14:47
84784977 
2021 07/29 14:50
老師，分錄怎么寫
84784977
2021 07/29 14:52
應(yīng)付金額有幾百萬呢
冰冰老師 
2021 07/29 14:55
您好，可以都做在借方。
借：預(yù)付賬款 100(您按實際金額)
借：應(yīng)付賬款-100
84784977
2021 07/29 14:57
那我憑證上面摘要怎么寫，是逐筆沖，還是一次性沖
冰冰老師
2021 07/29 14:57
然后做一個調(diào)賬說明，把每一筆對應(yīng)的情況說清楚，蓋上財務(wù)章作為附件。因為每筆預(yù)付賬款明細不同，所以需要一筆一筆調(diào)整。
84784977
2021 07/29 15:05
好的，謝謝冰冰老師
84784977
2021 07/29 15:06
老師調(diào)賬說明怎么寫啊，大概的也行
冰冰老師
2021 07/29 15:11
可以參考這種，然后寫
1月第27號憑證預(yù)付xx公司xx元計入應(yīng)付賬款，現(xiàn)調(diào)整至預(yù)付賬款。
分錄如下：
借：預(yù)付賬款xx
貸：應(yīng)付賬款-xx
84784977
2021 07/29 15:36
原因我咋寫呢
冰冰老師
2021 07/29 15:40
因預(yù)付業(yè)務(wù)增加，為優(yōu)化財務(wù)核算，現(xiàn)將預(yù)付xx公司xx元計入應(yīng)付賬款的金額調(diào)整至預(yù)付賬款。祝您生活愉快。
84784977
2021 07/29 15:41
謝謝老師
冰冰老師
2021 07/29 15:43
祝您生活愉快。有什么問題可以再咨詢哦，滿意的話，能給冰冰老師一個好評嗎～
84784977
2021 07/29 17:33
老師，上個月工資少計提了怎么做分錄啊
冰冰老師
2021 07/29 17:41
您可以補提一下工資
借：生產(chǎn)成本、制造費用、管理費用、銷售費用、在建工程、研發(fā)支出等
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
84784977
2021 07/29 17:47
老師那我補提了工資，個稅是不是也要更正申報啊
冰冰老師
2021 07/29 17:49
您好，是的，個稅也需要更正申報的。
84784977
2021 07/29 17:51
那我不更正申報有沒有大問題啊
冰冰老師
2021 07/29 17:55
您好，這是需要去申報的哦
84784977
2021 07/29 21:48
謝謝老師哦
冰冰老師
2021 07/29 21:51
祝您生活愉快，順利通過考試。
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