問(wèn)題已解決

增值稅申報(bào)表的稅額比實(shí)際開票上的稅額多了0.02，這多的0.02按照營(yíng)業(yè)外支出核算嗎，以哪個(gè)為準(zhǔn)

84785003| 提問(wèn)時(shí)間：2021 07/13 16:01
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郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
好，你們需要交增值稅嗎？
2021 07/13 16:02
84785003
2021 07/13 16:07
是的 ，小規(guī)模開了專票 申報(bào)表上的是直接按照不含稅收入的3個(gè)點(diǎn)來(lái)的 但是發(fā)票上是單張計(jì)算稅額 有0.02分的差異
郭老師
2021 07/13 16:12
可以放到營(yíng)業(yè)外支出里面的。
郭老師
2021 07/13 16:13
借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。
84785003
2021 07/13 16:15
收到 ，謝謝老師
郭老師
2021 07/13 16:16
不用客氣，工作愉快。
84785003
2021 07/13 16:30
老師，麻煩在追問(wèn)一下，上面那個(gè)分錄我只要在8月做7月份賬的時(shí)候 相當(dāng)于付款月份做這個(gè)分錄就行吧 需要在6月份賬目里體現(xiàn)出來(lái)嗎
郭老師
2021 07/13 16:35
你好 在七月份做就可以 七月份知道有差異
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