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實(shí)務(wù)
問題已解決
老板每月工資表工資2萬，實(shí)際沒有發(fā)放工資，做賬時(shí)就計(jì)提了工資掛了借款。分錄：借：應(yīng)付職工薪酬2萬，貸：其他應(yīng)付款2萬，實(shí)發(fā)工資就是0元。這種分錄可以這么做嗎？
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你好，其他應(yīng)付款二級科目是誰？
2021 06/18 09:51
84785008 
2021 06/18 10:19
其他應(yīng)付款二級科目就是老板啊
郭老師 
2021 06/18 10:19
這種不可以的，稅務(wù)局如果查賬的話，他不認(rèn)可。
自己給自己發(fā)工資
84785008
2021 06/18 10:39
老板并不是法人代表
84785008
2021 06/18 10:40
老板是大股東，但不是法人代表
郭老師
2021 06/18 10:45
應(yīng)該發(fā)給工資，其他應(yīng)付款二級科目也是a，是不是這個(gè)？
84785008
2021 06/18 10:58
其他應(yīng)付款二級科目也是老板(a)
郭老師
2021 06/18 11:03
那就不可以，不管是誰，他不能自已給自己發(fā)工資的意思，要么就讓他投資，之后把錢再轉(zhuǎn)給他發(fā)工資。
84785008
2021 06/18 16:30
政策是怎么樣的啊？這個(gè)怎么向主管解釋不能這么做賬務(wù)處理呢？
郭老師
2021 06/18 16:33
沒有文件規(guī)定，這個(gè)是實(shí)操。
84785008
2021 06/18 16:53
還有如果4月先做了管理費(fèi)用1萬元，發(fā)票在6月時(shí)才拿回來，但是發(fā)票日期是6月的，那樣可以嗎？有說法是在匯算清繳前把發(fā)票拿回來附在憑證后面就可以了？
郭老師
2021 06/18 16:54
六月收到發(fā)票之后，紅沖四月份做的，然后再做發(fā)票上的。
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