免費問答

我們結(jié)算金額171666.67，開票時，做帳：應(yīng)收帳款171666.67 貸主營業(yè)務(wù) 16666.67貸應(yīng)交稅費—簡易計稅5000 分包款56800，收到票時做分錄：借：工程施工—合同成本—分包款56800 貸：應(yīng)付帳款56800 申報時：（171666.67-56800）/（1+3%）*3%=3345.63 老師，這樣做帳分錄對嗎？若這樣做帳的話，應(yīng)交稅費—簡易征收明細(xì)帳月未余額與申報表不平，貸方稅額5000元，申報表是3345.63元，怎么平分錄？請賜教