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實(shí)務(wù)
問題已解決
私車公用報(bào)銷，憑發(fā)票作報(bào)銷入賬了，合并工資申報(bào)個(gè)稅，在做工資表的時(shí)候，還用體現(xiàn)嗎
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冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，不用的，不用計(jì)入工資的，這個(gè)
2021 06/05 11:18
84785030 
2021 06/05 11:19
情況是這樣的，只是老板口頭說的，給開車上班的員工報(bào)銷的車輛維修費(fèi)和燃油費(fèi)，沒有明文財(cái)務(wù)制度，也沒有簽訂私車公用協(xié)議
冉老師 
2021 06/05 11:21
這樣的話，你們最好是計(jì)入工資的，如果沒有支撐文件
84785030
2021 06/05 11:24
我就是按發(fā)票作為報(bào)銷處理，做分錄：借：管理費(fèi)用-車輛維修/燃油費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬工資，不知道這樣是否正確得當(dāng)？
84785030
2021 06/05 11:38
老師，我的分錄是不是做錯(cuò)了？
冉老師
2021 06/05 11:43
借：管理費(fèi)用-車輛維修/燃油費(fèi) 貸：銀行存款
84785030
2021 06/05 11:44
不是要計(jì)入工資嗎？
冉老師
2021 06/05 11:45
要記入工資的話，
分錄是按照下面的
借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬工資
84785030
2021 06/05 11:47
工資表上要體現(xiàn)這個(gè)嗎？
84785030
2021 06/05 11:57
老師，其實(shí)我一直在糾結(jié)的是這個(gè)，工資表上，要不要把這個(gè)做進(jìn)表里，附件是不是把工資表和發(fā)票都一起附在記賬憑證后面，還是說我的了解的點(diǎn)和方向有誤
冉老師
2021 06/05 12:02
工資表不用體現(xiàn)這個(gè)的，這個(gè)是單獨(dú)的
84785030
2021 06/05 12:07
老師，因?yàn)閼?yīng)付職工薪酬-工資這里我沒有對(duì)應(yīng)的部門及人員，為了能夠體現(xiàn)報(bào)銷是付給誰的，我可不可以這樣做分錄: 1 借:管理費(fèi)用--福利費(fèi) 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 2,借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸: 其他應(yīng)付款-個(gè)人名稱 3 借:其他應(yīng)付款-個(gè)人 貸:銀行存款
冉老師
2021 06/05 12:12
你好，可以這樣做的，很清晰
84785030
2021 06/05 12:19
非常感謝老師的耐心指導(dǎo)，總算把我心中的石頭給搬下來了，感謝感謝
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