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實(shí)務(wù)
問題已解決
采購(gòu)商品預(yù)付款項(xiàng)，收到一份專票，專票金額比預(yù)付金額多了，賬務(wù)如何處理？
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你好? ? 貨物收到了嗎？ 這樣好判斷。 你實(shí)際商品的金額是與專票一致的金額嗎??
2021 06/02 14:49
84784986 
2021 06/02 14:51
貨物已收入庫(kù)，預(yù)付款項(xiàng)與專票金額不一致呀？
meizi老師 
2021 06/02 14:56
?你好? ?那是不是有優(yōu)惠金額。? 要么你 說下預(yù)付款了多少。? 專票多少。? ?不然那你這樣說不一致 我都不知道是怎么產(chǎn)生的差異? 不好判斷賬務(wù)??
84784986
2021 06/02 15:00
沒有優(yōu)惠券呀，就是開票金額開少了2分錢。
meizi老師
2021 06/02 15:08
?你好? ? ? 開票少了? 那么你把這2分錢 匯算調(diào)整就行了。 按照你實(shí)際付款的金額來做賬 借庫(kù)存商品 進(jìn)項(xiàng)稅? ?貸銀行存款? ? 后面附發(fā)票。 少的發(fā)票 匯算調(diào)整??
84784986
2021 06/02 15:23
老師，你好。匯算調(diào)整怎么做？
meizi老師
2021 06/02 15:31
?你好納稅調(diào)整表里面 扣除類項(xiàng)目 其他欄次去把這2分錢調(diào)增 了?
84784986
2021 06/02 16:58
分錄怎么做呢？
meizi老師
2021 06/02 17:21
借庫(kù)存商品 進(jìn)項(xiàng)稅? ?貸銀行存款? ?分錄就是這樣做 。? ? ? ? 匯算是調(diào)表不調(diào)賬的??
84784986
2021 06/02 18:51
老師，你好。如果是購(gòu)買商品時(shí)領(lǐng)到優(yōu)惠券，然后店家開票金額沒有減掉優(yōu)惠券的錢，直接開具總金額了，這個(gè)怎么做賬？
meizi老師
2021 06/02 19:10
你好? 那你就做 借庫(kù)存商品? 進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款 營(yíng)業(yè)外收入?
84784986
2021 06/03 09:49
老師，你好。這筆費(fèi)用是采購(gòu)員借支貨款購(gòu)買的商品，優(yōu)惠券的錢后面采購(gòu)員退回給公司了。這又怎么做？
meizi老師
2021 06/03 09:56
?你好? ? ? 你之前截止 借其他應(yīng)收款 貸銀行存款。 借庫(kù)存商品? 銀行存款? ?貸其他應(yīng)收款??
84784986
2021 06/03 11:40
老師，你好。如果是1月先預(yù)付貨款-商品暫估入庫(kù)-商品領(lǐng)用出庫(kù)；5月收到一份專票，5月賬務(wù)如何處理？1月分錄：1、借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款；2、借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) 3、借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品
meizi老師
2021 06/03 11:50
你好 收到專票做? ：借進(jìn)項(xiàng)稅貸庫(kù)存商品? ? ? ? ?然后 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù) 貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù)就行了。? ?
84784986
2021 06/03 11:58
老師，你好。這樣預(yù)付賬款金額沒沖掉呢？
meizi老師
2021 06/03 12:07
?你好? ? ? 你對(duì)沖一筆 ：借應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)? ?貸預(yù)付賬款? ?差額? 還要支付的做 ：借 應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)貸銀行存款 就平衡了??
84784986
2021 06/03 13:45
老師，你好。借應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸預(yù)付賬款 可以這樣嗎？
meizi老師
2021 06/03 13:56
?你好? ?你這樣做 你借貸是平衡的嗎 ？? 你應(yīng)付賬款 應(yīng)該是含稅的? 。 你預(yù)付賬款也是含稅的? 你去做一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅去 你 應(yīng)該是不平的吧??
84784986
2021 06/03 14:01
1月份做的應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)金額是未稅金額，不含稅的。分錄可以這樣做嗎？借應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸預(yù)付賬款
meizi老師
2021 06/03 14:05
你好 如果是不含稅的話? 那就可以的? ?那就對(duì)的；?
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