免費問答

是先幾計提個人的還是單位的

這個沒有先后順序的

但是你們學堂真賬里面是先發(fā)后計提單位的有這種操作嗎

你這個憑證就是先計提，然后繳納啊

這里只計提了單位部分，繳納時是單位和個人部分一起繳納，這是記25號業(yè)務，在記29號業(yè)務時計提工資的時候計提了個人部分，這樣的話不是先繳納了個人部分后計提嗎

這個只是你的做賬順序哦

單位的為什么要和個人分開計提不明白

個人部分是包含在應發(fā)工資里面計提的

也就是說，計提工資的時候把個人部分計提出來繳納的時候個人和單位一起繳納這樣？

是的，你的理解是對的

然后單位部分分開計提？

單位部分進行計提，個人部分發(fā)放工資的時候扣除出來

個人部分發(fā)放工資的時候扣除出來也相當于是計提了是嗎

好像我這樣理解又不對

整個流程是這樣的 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等）? 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金

個人不計提嗎

不需要的，不需要再計提的

那他這里的社保和公機金是單位的還是個人的