免費(fèi)問答

請(qǐng)老師看一下 年末暫估時(shí)： 借：工程施工-機(jī)械使用費(fèi)10萬(wàn) ???貸：應(yīng)付賬款 10萬(wàn) 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn) 貸：工程施工-機(jī)械使用費(fèi)10 次年收取到發(fā)票為12萬(wàn) 1.借：工程施工-機(jī)械使用費(fèi)10萬(wàn)（紅字） ???貸：應(yīng)付賬款 10萬(wàn)（紅字） 2.?借：工程施工-機(jī)械使用費(fèi)12萬(wàn) ???貸：應(yīng)付賬款 12萬(wàn) 3.這里差異的2萬(wàn)怎么辦呢？如果收回來(lái)的發(fā)票為8萬(wàn)又怎么入賬的啊