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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
上月出貨了沒(méi)開(kāi)發(fā)票不確認(rèn)收入，待開(kāi)發(fā)票再確認(rèn)收入可以嗎，分錄怎麼做
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你好，可以這樣處理
上月出貨了，借：發(fā)出商品，貸：庫(kù)存商品
待開(kāi)發(fā)票再確認(rèn)收入
借：應(yīng)收賬款等科目?，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：發(fā)出商品
2021 05/19 21:40
84785037 
2021 05/19 21:41
發(fā)票后面附出貨單還是發(fā)出商品后面附出貨單，發(fā)票后面附什麼憑證
鄒老師 
2021 05/19 21:43
你好，可以這樣處理
上月出貨了，借：發(fā)出商品，貸：庫(kù)存商品
附件是發(fā)貨單，出庫(kù)單
待開(kāi)發(fā)票再確認(rèn)收入
借：應(yīng)收賬款等科目?，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：發(fā)出商品
（附件是發(fā)票，銀行回單等）
84785037
2021 05/19 21:48
我之前是這樣做，一老注冊(cè)會(huì)計(jì)師說(shuō)不行，開(kāi)發(fā)票時(shí)直接把出貨單附發(fā)票后面借應(yīng)收賬款，貸庫(kù)存商品，再確定收入
鄒老師
2021 05/19 21:49
你好，借應(yīng)收賬款，貸庫(kù)存商品
是沒(méi)有這樣的分錄的?
84785037
2021 05/19 21:53
打錯(cuò)了，是在開(kāi)發(fā)票當(dāng)月借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貨庫(kù)存商品，出貨單附發(fā)票后面
鄒老師
2021 05/19 21:54
你好，之前已經(jīng)做了發(fā)出商品處理，那結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候貸方是發(fā)出商品科目，而不是庫(kù)存商品科目才是的
84785037
2021 05/19 21:56
他說(shuō)不要做發(fā)出商品這筆分錄，
鄒老師
2021 05/19 21:56
你好，上月出貨了卻不做發(fā)出商品，這樣會(huì)導(dǎo)致賬實(shí)不符的?
84785037
2021 05/19 21:58
我也不明白，明明是做的對(duì)又叫我改
鄒老師
2021 05/19 21:58
你好，我堅(jiān)持我上面的回復(fù)
上月出貨了，借：發(fā)出商品，貸：庫(kù)存商品
待開(kāi)發(fā)票再確認(rèn)收入
借：應(yīng)收賬款等科目?，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：發(fā)出商品
84785037
2021 05/19 21:59
還有好多付出費(fèi)用掛其他應(yīng)收款也不懂
鄒老師
2021 05/19 22:00
你好，可能是個(gè)人先借款了，然后用費(fèi)用報(bào)銷抵消之前的借款金額?
84785037
2021 05/19 22:01
不是，是支付給別人的裝修費(fèi)，不是員工報(bào)銷
鄒老師
2021 05/19 22:03
你好，是支付給別人的裝修費(fèi)，也不會(huì)通過(guò)其他應(yīng)收款科目核算啊?
84785037
2021 05/19 22:05
說(shuō)收到發(fā)票才沖銷，我之前是掛其他應(yīng)付款
鄒老師
2021 05/19 22:05
你好，之前是看做個(gè)人向單位借款？?
84785037
2021 05/19 22:07
是我公司裝修走公帳給裝修公司
鄒老師
2021 05/20 07:50
你好，公司裝修走公帳給裝修公司，那應(yīng)當(dāng)通過(guò)預(yù)付賬款核算才是，不需要通過(guò)其他應(yīng)收款的
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