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你好，　記流水賬: 　　流水賬單據(jù)編號就是憑證號，經(jīng)手人就填報銷人，現(xiàn)金流水賬是哪天報銷哪天記賬 　　1、訂本三欄式現(xiàn)金日記賬，賬本是連續(xù)編號的。 　　2、第1頁從第一行開始寫。首先提現(xiàn)金備用。 　　如：7月4日買訂書機一個30元。在報銷憑證右上角寫一個1，日記賬登記方式如下： 　　月日 憑證號碼 對方科目摘要 貸方借方余額 　　7 4 提現(xiàn)（摘要） 1000（貸方） 　　7 4 1 辦公費（摘要） 30（借方） 970（余額） 　　3、第1頁最后一行摘要欄里寫“過次頁” 　　4、第2頁第一行寫“承前頁”，最后一行也寫“過次頁”，后面均同第2頁。 　　5、本月合計就是從本月1日到最后一日所有開支的合計。貸方加貸方，借方加借方。 　　第一個月：貸方合計-借方合計=余額 　　第二個月：上月余額+本月貸方合計-本月借方合計=本月余額 　　6、本月累計就不用了。