00:10:00
問題已解決
老師，我有兩筆費用，一筆去年年末含稅入了費用，還有一筆是未入項，我想請問還未做匯算，那現(xiàn)在怎么入賬，都是借：進(jìn)項，貸：以前年度調(diào)整，借：以前年度，貸：利潤分配-未分配利潤？那這樣費用不是多入了嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個是費用減少的意思，因為你的以前年度損益調(diào)整貸發(fā)。
2021 05/16 10:22
84785011 
2021 05/16 10:53
老師的意思是，之前含稅入費用那筆這樣已經(jīng)抵減了那筆全額入費用的。是嗎？
郭老師 
2021 05/16 10:56
是的，之前費用做多了。
84785011
2021 05/16 10:57
那我另外一筆未入項，就是借：管理費用，進(jìn)項，貸：以前年度調(diào)整嗎？，然后借：以前年度，貸：未分配利潤？那進(jìn)項稅都可以在當(dāng)月進(jìn)行抵扣，只是費用都調(diào)減了是嗎？？
郭老師
2021 05/16 10:58
你好，另外一個沒有做的借前年度損益調(diào)整
進(jìn)項
貸銀行
84785011
2021 05/16 11:01
還要做借：未分配利潤，貸：以前年度嗎？
郭老師
2021 05/16 11:02
你好事的需要做的，這個月末沒有余額。
84785011
2021 05/16 11:04
嗯嗯明白了，還有老師我這個做賬時候應(yīng)該把日期調(diào)到匯算之前對吧？6月申報5月的，我只要發(fā)票是匯算日之前開的票就OK了，我就是6月抵扣5月也沒問題對吧？老師
郭老師
2021 05/16 11:08
你好，會算，清繳是五月底之前結(jié)束，六月申報五月的，這個是什么意思？
84785011
2021 05/16 11:08
老師這個匯算表格上面我是這樣填寫嗎？在調(diào)整表其他里面已含稅入賬的，賬載金額我填含稅金額，然后調(diào)減的我填進(jìn)項稅金額，未入賬那筆是直接賬載金額0，調(diào)增的填那個不含稅金額就是賬務(wù)里面的借以前年度那個金額，對吧老師。
郭老師
2021 05/16 11:08
四月一號做匯算清交，做的時候這個發(fā)票就在做四月份之前。
84785011
2021 05/16 11:10
就是開票是5月開的，那抵扣的時候，實際是6月申報5月，所以賬期還是5月的，我抵扣在5月的，但申報不是在6月申報的嘛這個應(yīng)該沒關(guān)系吧？我只要是匯算日之前開的票，
郭老師
2021 05/16 11:16
增值稅五月份做進(jìn)項
所得稅在匯算清繳之前就得到
5，20申報匯算清繳開票日期5月20或者之前
84785011
2021 05/16 11:21
老師，因為這個有時間差，就是匯算清繳，我開票是5月開票的，那進(jìn)項稅我可以做賬做在5月，那這個借：以前年度調(diào)整，我也能做5月還是做在4月？因為未入賬這筆5月開的票，5月申報是在6月，我這個只要能在5月入賬，就可以了是嗎老師。
郭老師
2021 05/16 11:25
全
以前年度損益調(diào)整做到幾月份都可以
郭老師
2021 05/16 11:25
不管是匯算清交之前之后都可以。
84785011
2021 05/16 11:31
好的，我只要匯算清繳調(diào)整就可以了。開票日期要在5月20之前，6月申報5月增值稅抵扣進(jìn)項稅也是沒問題的。所得稅匯算清繳在5月底之前申報調(diào)增調(diào)減就OK。
郭老師
2021 05/16 11:33
你好是的，是這么做的，是這么理解的。
84785011
2021 05/16 12:02
老師，那匯算填寫。舉例：年末入費用（含稅6%）530，未入賬的另一筆費用為（不含稅就是借方以前年度調(diào)整那筆）1000，那調(diào)整表，我選擇扣除類里面的其他，賬載金額我填530，稅收金額1500，調(diào)減我填1000-30=970，老師。對吧
郭老師
2021 05/16 12:05
你好
是的
是的
是的
閱讀 424
描述你的問題，直接向老師提問
1034
意見反饋
