00:10:00
問題已解決
請問下去年公司已經(jīng)計提了年終獎，但其中一個員工離職，年終獎金額只有1000元，今年發(fā)年終獎沒有發(fā)離職人員的。請問下 這1000元今年會計怎么做賬？所得稅已經(jīng)在沒確定發(fā)前申報了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個1000還會發(fā)票嗎，如果不發(fā)放，就沖銷在21年即可
2021 05/14 14:21
84785038 
2021 05/14 14:21
就是不發(fā)了啊，怎么沖銷 ？跨年了
冉老師 
2021 05/14 14:22
借應(yīng)付職工薪酬-年終獎
貸管理費用-年終獎
84785038
2021 05/14 14:22
我怎么感覺不對呢你說的，不是借：應(yīng)付職工薪酬-年終獎，貸：以前年度損益調(diào)整嗎
冉老師
2021 05/14 14:36
不用，以前年度損益調(diào)整科目涉及重大會計差錯使用，這個科目很敏感，謹慎使用
84785038
2021 05/14 14:40
那能不能不沖銷呢，以現(xiàn)金的方式發(fā)出去，或者發(fā)給老板的卡，就說老板私人發(fā)給他
冉老師
2021 05/14 14:44
只要你們合理，就可以
84785038
2021 05/14 14:44
就是不知道合不合理呢
冉老師
2021 05/14 14:45
老師建議你規(guī)范操作的，這個
閱讀 187
描述你的問題，直接向老師提問
445
意見反饋
