00:10:00
問題已解決
出口退稅這個分錄，可以在下個月做嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好這個月沒有做可以下個月再做
2021 05/14 10:10
84785029 
2021 05/14 10:22
外部審計說讓我們出口退稅這個分錄借：應(yīng)收補貼款 - 出口退稅（應(yīng)退稅額），貸：應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅 - 出口退稅（應(yīng)退稅額）在下個月做。不知道為什么要下個月做，以前都是當(dāng)月做
maize老師 
2021 05/14 10:26
我之前公司這邊也是當(dāng)月做呢，
maize老師
2021 05/14 10:36
我的看法是，你要是當(dāng)月可以算出來要退多少，相關(guān)資料齊全當(dāng)月就可以做了，不需要次月做
84785029
2021 05/14 10:36
說是審計時這一筆退稅款沒有收到，做了這筆分錄后，掛在應(yīng)收補貼款上有余額，審計時這筆對不上。
84785029
2021 05/14 10:37
可以算出來，在免抵退和增值稅申報表上都有這個金額
maize老師
2021 05/14 10:44
借：應(yīng)收補貼款 - 出口退稅（應(yīng)退稅額）? 這個是往來科目，借其他應(yīng)收款，需要收取的，后續(xù)收到做借銀行，貸其他應(yīng)收款，這個就平掉了，
maize老師
2021 05/14 10:44
收到了直接做借銀行了，
maize老師
2021 05/14 10:44
就是沒有收到才做借其他應(yīng)收款出口退稅款
84785029
2021 05/14 11:10
之前一直是這樣做的
maize老師
2021 05/14 11:17
我看法你們做沒有問題
閱讀 50
描述你的問題，直接向老師提問
263
意見反饋
