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實(shí)務(wù)
問題已解決
其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款，發(fā)工資時(shí)候，個(gè)人社保這塊應(yīng)該對應(yīng)其他應(yīng)收還是其他應(yīng)付款？
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你好！這要看你們先發(fā)工資還是現(xiàn)交社保
2021 05/11 16:35
84784962 
2021 05/11 16:41
老師好，我們是5月初發(fā)放4月的工資，社保是4月15號(hào)左右銀行扣款個(gè)人加公司部分的所有社保的，公積金是4月20日扣的，那我們的個(gè)人社保和公積金部分是用其他應(yīng)付款還是其他應(yīng)收款？
耿老師 
2021 05/11 16:43
你好！那就計(jì)入其他應(yīng)收款
84784962
2021 05/11 16:46
那我們公積金是當(dāng)月扣當(dāng)月的，我可以在當(dāng)月做公積金的計(jì)提分錄和銀行扣款分錄吧？
計(jì)提分錄借管理費(fèi)用公積金貸應(yīng)付職工薪酬公積金
扣公積金分錄
借應(yīng)付職工薪酬公積金公司部分 借其他應(yīng)收款公積金個(gè)人部分
貸 銀行存款
分錄對嗎
84784962
2021 05/11 16:50
那要是5月初扣了屬于4月的社保，4月工資在5月發(fā)放，就是借其他應(yīng)付款對吧老師？
耿老師
2021 05/11 16:51
你好！你先交社保，發(fā)工資才扣除 這樣用與其他應(yīng)收款，反之是其他應(yīng)付
84784962
2021 05/11 16:55
那我們公積金是當(dāng)月扣當(dāng)月的比如4月扣4月公積金，那么5月初發(fā)放4月工資時(shí)候，公積金也是貸其他應(yīng)收款嗎？
耿老師
2021 05/11 16:56
你好！是的，一樣的處理方式
84784962
2021 05/11 17:17
那我發(fā)工資當(dāng)天還單獨(dú)把員工上個(gè)月的報(bào)銷款打到銀行卡上，是借其他應(yīng)付款個(gè)人員工名字貸銀行存款的沒有錯(cuò)吧？
耿老師
2021 05/11 17:20
你好！是的，這沒有問題
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