00:10:00
問題已解決
老師，20年審計調整了一筆費用，當時是多打款項，不應該確認費用的，那我現(xiàn)在匯算清繳時候調增，然后我在21年調一下賬可以嗎？讓他們寫個情況說明？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，這個是可以的，您可以通過以前年度損益調整科目進行調整
2021 05/06 12:44
84785011 
2021 05/06 13:17
老師那我現(xiàn)在還沒匯算，那我叫對方現(xiàn)在開票過來可以嗎？備注寫去年停車費。因為已經確認費用了。
84785011
2021 05/06 13:22
老師我有個疑問，如果我放到現(xiàn)在的話，那這個還能開專票嗎？這個怎么抵扣？就是費用直接確認在去年，但是現(xiàn)在開專票這個抵扣怎么弄？
依旖老師 
2021 05/06 14:07
您好，現(xiàn)在開票過來是可以扣除的
依旖老師
2021 05/06 14:09
只要在匯算清繳前取得了上年費用的發(fā)票都是可以抵扣的，不需要納稅調整
依旖老師
2021 05/06 14:09
如果您對我的服務滿意，請給我一個五星好評哦！
84785011
2021 05/06 14:56
不是老師，可以扣除那這個進項稅該怎么處理呢？我做費用的時候是含稅的?，F(xiàn)在開過來我知道匯算之日前開過來都可以不用調整。
依旖老師
2021 05/06 15:06
您好，通過以前年度損益調整科目轉出來
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：以前年度損益調整
借：以前年度損益調整
貸：期初未分配利潤
? ? ? 期初盈余公積
84785011
2021 05/06 15:21
就是貸未分配利潤和盈余公積。做在開票這一期里面。把進項轉出來。等于是去年的費用已經全額入了?，F(xiàn)在只要做進項稅轉出即可。即不能再做抵扣稅也不能再做費用。
依旖老師
2021 05/06 16:04
對的，您的理解正確
84785011
2021 05/06 16:34
謝謝老師
依旖老師
2021 05/06 16:58
如果您對我的服務滿意，請給我一個五星好評哦！
閱讀 453
描述你的問題，直接向老師提問
432
意見反饋
