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實(shí)務(wù)
問題已解決
有給員工交社保，但不發(fā)工資的情況，怎么做賬呢
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借管理費(fèi)用工資/社保
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸其他應(yīng)付款
借應(yīng)付職工薪酬社保
其他應(yīng)付款
貸銀行存款
2021 05/02 15:45
84784957 
2021 05/02 16:05
相當(dāng)于是我給員工發(fā)工資了，只是以社保的金額發(fā)放了??！這樣怎么入賬呢
郭老師 
2021 05/02 16:06
你好上面的分錄就可以的
84784957
2021 05/02 16:15
我還是有點(diǎn)不太明白，應(yīng)付職工薪酬轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款款了，對(duì)應(yīng)科目是銀行存款？？
郭老師
2021 05/02 16:17
發(fā)工資扣除了個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保
就不需要支付給他個(gè)人了
84784957
2021 05/02 16:31
銀行存款對(duì)應(yīng)的是不是單位社保和個(gè)人社保部分
郭老師
2021 05/02 16:33
你好是的
是這么理解的
84784957
2021 05/02 16:38
那為啥用其他應(yīng)付款？不用其他應(yīng)收款呢？
郭老師
2021 05/02 16:40
都可以的，
適合哪個(gè)用哪個(gè)就行
84784957
2021 05/02 16:43
這哪科目不是性質(zhì)不一樣？
郭老師
2021 05/02 16:43
先發(fā)工資
用其他應(yīng)付款
先繳納申報(bào)后發(fā)工資其他應(yīng)收款
84784957
2021 05/02 16:51
一般來說公司代繳員工個(gè)人社保部分，不是用其他應(yīng)收款嗎？
郭老師
2021 05/02 16:55
不是
分情況
上面寫了
84784957
2021 05/02 17:03
一般都是先申報(bào)個(gè)稅然后發(fā)工資用后者的吧
郭老師
2021 05/02 17:03
你好，這個(gè)沒有一般情況，看你實(shí)際就行。
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