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實(shí)務(wù)
問題已解決
2020年多繳了所得稅，2020年最后利潤是負(fù)數(shù)的，我在匯算清繳如果不退稅，留抵可以抵下一年，賬務(wù)上還要怎么處理？
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你這個之前計提 沒，計提做，
借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅貸：以前年度損益調(diào)整
同時調(diào)整未分配利潤
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配－未分配利潤。
?或者是做，借應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅貸：利潤分配－未分配利潤。
2021 04/29 15:29
84784958 
2021 04/29 15:32
如果在2021年也不用交所得稅，那還可以留到2022年嗎？還是只能退稅了？
maize老師 
2021 04/29 15:44
這個需要你問下你稅局口徑了，這個現(xiàn)在各地不一樣，12366 電話問你們分局，你直接電話大廳那邊，看是不是可以繼續(xù)留抵減次年
84784958
2021 04/29 15:56
那你剛才說的這些賬務(wù)，我是在5月匯算清繳完了，在5月出這些賬是嗎？
maize老師
2021 04/29 16:02
現(xiàn)在就可以做了，這個是沖之前計提的，你之前預(yù)繳計提的，
84784958
2021 04/29 16:25
這樣嗎老師 您看下可以嗎
maize老師
2021 04/29 16:35
親，做這個，不是其他流動資產(chǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅貸：以前年度損益調(diào)整
同時調(diào)整未分配利潤
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配－未分配利潤。?
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