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在做企業(yè)第一季度的季報(bào)的時(shí)候，A202000 企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表中 營業(yè)收入 職工薪酬 資產(chǎn)總額的基數(shù)分別是什么呀？是上年度的？還是本年一季度？
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您好，A202000《企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表》填報(bào)說明中，有寫明：8.“營業(yè)收入”：填報(bào)上一年度各分支機(jī)構(gòu)銷售商品、提供勞務(wù)、讓渡資產(chǎn)使用 權(quán)等日常經(jīng)營活動(dòng)實(shí)現(xiàn)的全部收入的合計(jì)額。 9.“職工薪酬”：填報(bào)上一年度各分支機(jī)構(gòu)為獲得職工提供的服務(wù)而給予各種形 式的報(bào)酬以及其他相關(guān)支出的合計(jì)額。 10.“資產(chǎn)總額”：填報(bào)上一年度各分支機(jī)構(gòu)在經(jīng)營活動(dòng)中實(shí)際使用的應(yīng)歸屬于該 分支機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)合計(jì)額。
2021 04/18 09:14
84785030 
2021 04/18 12:10
不是取本季度的數(shù)呀
椰子老師 
2021 04/18 12:14
您好，不是本季度的。您可以進(jìn)國家稅總局下一份最新的填報(bào)說明，里面是說填上一年度的。
84785030
2021 04/18 13:09
那二季度和三季度，四季度
取的什么數(shù)？也是上一年嗎？因?yàn)樯弦荒晡宜緵]分公司，所以是填寫0嗎？
椰子老師
2021 04/18 14:24
您好，二三四季度填的也是上一年度的數(shù)據(jù)。
如果上一年度沒有分公司，可以填0
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