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實(shí)務(wù)
問題已解決
購買材料已預(yù)付款，但沒有給開發(fā)票，材料已使用的全部分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好
以后材料還給開票過來么？?jī)?nèi)賬還是外賬。
2021 04/11 12:24
84784992 
2021 04/11 12:26
還開票，內(nèi)賬
夢(mèng)夢(mèng)老師 
2021 04/11 12:41
你好
預(yù)付材料款
借:預(yù)付賬款
貸:銀行存款
暫估入庫
借:原材料 （不含稅金額）
貸:預(yù)付賬款 （不含稅金額）
要暫估入庫結(jié)轉(zhuǎn)成本
借:生產(chǎn)成本
貸:原材料
實(shí)際收到發(fā)票
借:原材料（紅字）
貸:預(yù)付賬款 （紅字）
按實(shí)際發(fā)票金額入賬
借:原材料
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅
貸:預(yù)付賬款
暫估結(jié)轉(zhuǎn)成本沖掉
借:生產(chǎn)成本 （紅字）
貸:原材料 （紅字）
實(shí)際金額重新結(jié)轉(zhuǎn)
借:生產(chǎn)成本
貸:原材料
84784992
2021 04/11 12:48
老師，沒懂
夢(mèng)夢(mèng)老師
2021 04/11 13:21
你好
就是用不含稅金額，先入庫，等來票后，把原來做的分錄紅字沖銷掉，按正常發(fā)票做賬的步驟，再做一遍
84784992
2021 04/11 13:30
好的，懂了，謝謝
夢(mèng)夢(mèng)老師
2021 04/11 13:33
你好
不用客氣，天天開心
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