老師 本月開的正數(shù)銷項(xiàng)發(fā)票,下月全額紅沖開負(fù)數(shù),正數(shù)發(fā)票當(dāng)期正常掛收入交增值稅,負(fù)數(shù)發(fā)票當(dāng)期需要掛賬沖收入嗎?分錄如下,老師幫忙看下對(duì)不對(duì)?1、當(dāng)期正數(shù)發(fā)票,借:應(yīng)收帳款 64356.6 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入56952.73 貸:應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅7403.87。 月末成本結(jié)轉(zhuǎn) 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 56952.73 貸:庫(kù)存商品 56952.73。 2、當(dāng)期負(fù)數(shù)發(fā)票 入賬 以上兩個(gè)分錄用負(fù)數(shù)入賬 沖收入 沖成本 是這樣嗎 老師
問(wèn)題已解決
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速問(wèn)速答你好,你這個(gè)不是發(fā)票開錯(cuò)吧,不是? 是的,是這樣,是的,可以
2021 04/09 14:05
84784953
2021 04/09 14:06
不是開錯(cuò) 客戶退貨 全額退票 3月份開正數(shù)發(fā)票 4月開的負(fù)數(shù)發(fā)票?
84784953
2021 04/09 14:07
?那我3月份賬正常掛收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本 交增值稅 4月 沖收入 沖成本 沖減增值稅吧?
maize老師
2021 04/09 14:15
是的,你這個(gè)說(shuō)沒(méi)有問(wèn)題,是這樣,是的
84784953
2021 04/09 18:20
好的,謝謝老師指導(dǎo)。
maize老師
2021 04/09 18:23
好的我先回復(fù)別的學(xué)員了
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