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問(wèn)題已解決
監(jiān)理公司，平時(shí)支出就是辦公室租金，工資，油費(fèi)，餐費(fèi)這些，租金跟工資可以直接入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？
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你好，辦公室租金，油費(fèi)，餐費(fèi)計(jì)入費(fèi)用，工資可以入勞務(wù)成本然后結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
2021 04/09 09:45
84785042 
2021 04/09 09:48
因?yàn)槎紱](méi)有什么成本都是費(fèi)用多，所以前會(huì)計(jì)把租金跟工資都直接做入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，這樣有沒(méi)問(wèn)題？
紫藤老師 
2021 04/09 09:49
那樣做的，核算不嚴(yán)格的
84785042
2021 04/09 09:53
那之前月份都直接做入了主營(yíng)成本，現(xiàn)在我把租金跟工資分別做入費(fèi)用跟勞務(wù)成本，這樣可以嗎？
紫藤老師
2021 04/09 09:53
?你好，那樣也是可以的??
84785042
2021 04/09 09:55
就是之前已經(jīng)直接做入成本的就不理了，后來(lái)的就做入費(fèi)用跟勞務(wù)成本，這樣是可以的是吧
紫藤老師
2021 04/09 09:55
你好，對(duì)的，你的理解是對(duì)的? ?
84785042
2021 04/09 10:09
1月的工資，2月申報(bào)了扣了個(gè)稅，實(shí)際3月才發(fā)，2月的賬沒(méi)做發(fā)工資，是不是就跟個(gè)稅申報(bào)對(duì)不上，是不可以的是嗎？
紫藤老師
2021 04/09 10:10
跟個(gè)稅申報(bào)對(duì)不上，不可以的
84785042
2021 04/09 10:15
那2月就要做發(fā)工資了這一步了，只有公賬沒(méi)提備用金的，可以做收到老板現(xiàn)金往來(lái)款，然后現(xiàn)金發(fā)2月工資這樣嗎？3月提現(xiàn)金出來(lái)再把科目做平？
紫藤老師
2021 04/09 10:17
對(duì)的，你的理解是對(duì)的? ?
84785042
2021 04/09 10:18
辦公室租金入管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 可以嗎？還是獨(dú)立入管理費(fèi)用-房租 好呢？
紫藤老師
2021 04/09 10:18
獨(dú)立入管理費(fèi)用-房租
84785042
2021 04/09 10:48
小規(guī)模納稅人，開(kāi)的是普票，1月監(jiān)理收入46000元，稅460，2、3月都沒(méi)開(kāi)票收入，但3月開(kāi)了一張93600的負(fù)數(shù)發(fā)票是沖去年開(kāi)錯(cuò)了的發(fā)票的，發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入增值稅申報(bào)表里的免稅銷售額是-47600，本期免稅額（小微企業(yè)免稅額）-1428，就是不用交稅的意思嗎？那1月的460的稅要怎么處理？要怎么做分錄賬呢？
紫藤老師
2021 04/09 10:49
1月監(jiān)理收入46000元，稅460
借? 銀行存款
貸 主業(yè)務(wù)收入
? 應(yīng)交稅費(fèi)
84785042
2021 04/09 11:04
小規(guī)模納稅人，開(kāi)的是普票，1月監(jiān)理收入46000元，稅460，2、3月都沒(méi)開(kāi)票收入，但3月開(kāi)了一張93600的負(fù)數(shù)發(fā)票是沖去年開(kāi)錯(cuò)了的發(fā)票的，發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入增值稅申報(bào)表里的免稅銷售額是-47600，本期免稅額（小微企業(yè)免稅額）-1428，就是不用交稅的意思嗎？那1月的460的稅要怎么處理？
紫藤老師
2021 04/09 11:07
1月監(jiān)理收入46000元，稅460
借? 銀行存款
貸 主業(yè)務(wù)收入
? 應(yīng)交稅費(fèi)
3月開(kāi)了一張93600的負(fù)數(shù)發(fā)票
借? 銀行存款? 負(fù)數(shù)
貸 主業(yè)務(wù)收入? 負(fù)數(shù)
? 應(yīng)交稅費(fèi)? 負(fù)數(shù)?
本期免稅額（小微企業(yè)免稅額）-1428，就是不用交稅的意思
84785042
2021 04/09 11:25
關(guān)鍵是3月開(kāi)的負(fù)數(shù)發(fā)票是沖2020年9月開(kāi)錯(cuò)的發(fā)票啊，當(dāng)時(shí)入的是借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi)貸：營(yíng)業(yè)外收入，現(xiàn)在是不是要入以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目？所以我不知道這1月的460的稅要怎么做
紫藤老師
2021 04/09 11:26
現(xiàn)在要入以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目
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