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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們公司買一些小東西，像電池，燈，盆子這些幾十百來塊，沒有發(fā)票，可以做賬嗎？
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不超過500元可以根據(jù)
國家稅務(wù)總局公告2018年第28號 國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》的公告第九條? 企業(yè)在境內(nèi)發(fā)生的支出項(xiàng)目屬于增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目（以下簡稱“應(yīng)稅項(xiàng)目”）的，對方為已辦理稅務(wù)登記的增值稅納稅人，其支出以發(fā)票（包括按照規(guī)定由稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的發(fā)票）作為稅前扣除憑證；對方為依法無需辦理稅務(wù)登記的單位或者從事小額零星經(jīng)營業(yè)務(wù)的個(gè)人，其支出以稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的發(fā)票或者收款憑證及內(nèi)部憑證作為稅前扣除憑證，收款憑證應(yīng)載明收款單位名稱、個(gè)人姓名及身份證號、支出項(xiàng)目、收款金額等相關(guān)信息。小額零星經(jīng)營業(yè)務(wù)的判斷標(biāo)準(zhǔn)是個(gè)人從事應(yīng)稅項(xiàng)目經(jīng)營業(yè)務(wù)的銷售額不超過增值稅相關(guān)政策規(guī)定的起征點(diǎn)。
2021 03/15 09:59
84785038 
2021 03/15 10:03
那我每個(gè)月可以有很多低于500切沒有發(fā)票的費(fèi)用嗎？
maize老師 
2021 03/15 10:09
沒有這個(gè)數(shù)量限制，可以，真實(shí)話可以
84785038
2021 03/15 10:14
老師，那如果對方進(jìn)行了稅務(wù)登記，他有發(fā)票，但是他開的收據(jù)給我，即便低于500 那我也不能扣除是嗎？如果對方確實(shí)沒有稅務(wù)登記，他高于了500，也是開的收據(jù)給我我也不能抵扣是嗎？
maize老師
2021 03/15 10:21
這個(gè)你叫對方開發(fā)票，能取得發(fā)票，優(yōu)先發(fā)票，不能取得發(fā)票再這個(gè)收據(jù)，一般這個(gè)稅局認(rèn)可是和個(gè)人交易，對方有營業(yè)執(zhí)照不開你可以去稅局舉報(bào)對方
84785038
2021 03/15 10:28
但是我在淘寶上買幾十塊錢東西，我還去舉報(bào)別人呀，我們老板請了幾輛三輪車，個(gè)人的，幫他搬東西，花了7000，沒有發(fā)票，稅局認(rèn)可嗎？
maize老師
2021 03/15 10:41
淘寶上買幾十塊錢東西??收款憑證應(yīng)載明收款單位名稱、個(gè)人姓名及身份證號、支出項(xiàng)目、收款金額等相關(guān)信息? 這個(gè)就可以，這個(gè)淘寶不是公司名義開話，直接開收據(jù)是個(gè)人就可以， 不能，超500稅局不認(rèn)可了，單次交易，
84785038
2021 03/15 11:14
淘寶上買東西還讓人給你寫身份證號，別人可能不會(huì)做你的生意了哦
maize老師
2021 03/15 11:20
那你做費(fèi)用匯算清繳納稅調(diào)增，沒有資料就納稅調(diào)增，你和我理論沒有用，你可以去找你稅局，你稅局認(rèn)可就認(rèn)可，你認(rèn)可，這個(gè)你只能調(diào)增
maize老師
2021 03/15 11:21
不認(rèn)可，這個(gè)你只能調(diào)增 沒有別的文件了，可以白條扣除只有這個(gè)
84785038
2021 03/15 11:25
老師，我沒有跟你理論哦，我只是在求證哈，您的意思是如果白條信息不全，也不行是吧，姓名身份證號，事項(xiàng)，金額這些信息要全是吧
maize老師
2021 03/15 11:31
是的，必須要有我上面發(fā)信息，沒有就需要納稅調(diào)增
84785038
2021 03/15 11:33
老師，還想請教您一個(gè)問題可以嗎？我去年9月計(jì)提工資的時(shí)候，按照實(shí)發(fā)工資計(jì)提的怎么辦？對個(gè)稅申報(bào)有影響嗎？我個(gè)稅申報(bào)的是正確的？申報(bào)需要跟賬一致不，如果我賬上錯(cuò)了，申報(bào)需要改成錯(cuò)誤的嗎？
maize老師
2021 03/15 11:42
你這個(gè)有沒有扣員工社保，公積金個(gè)稅？
maize老師
2021 03/15 11:42
申報(bào)需要看有沒有錯(cuò)誤，賬上和申報(bào)都錯(cuò)誤話，需要去更正申報(bào)，賬上需要調(diào)對
maize老師
2021 03/15 11:42
少計(jì)提補(bǔ)上，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬，借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整
84785038
2021 03/15 12:01
我計(jì)提的時(shí)候把社保個(gè)稅扣了的，但是我申報(bào)的時(shí)候填寫的本期收入是沒有扣的得嘛，個(gè)稅系統(tǒng)里面本期收入本來就沒有扣吧，社保是填到后面的本期專項(xiàng)扣除里面呀，我感覺我個(gè)稅是申報(bào)正確了的，老師我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則哦，我的意思是當(dāng)時(shí)我賬是錯(cuò)的，但是申報(bào)是正確的，現(xiàn)在我只需要補(bǔ)計(jì)提就可以了是吧，就不用去管申報(bào)了吧
maize老師
2021 03/15 12:10
申報(bào)本期收入是沒有扣個(gè)人社保的，你個(gè)人社保是單獨(dú)填寫，那是對的，計(jì)提是需要按沒有扣之前去計(jì)提 ，那這個(gè)截圖做，本期收入需要和你申報(bào)個(gè)稅賬上這個(gè)工資一致才可以，不一致 稅局會(huì)要求寫情況說明的
maize老師
2021 03/15 12:11
你這個(gè)補(bǔ) 提 建議做未分配利潤下面，這個(gè)匯算清繳填寫稅收金額，按申報(bào)個(gè)稅本期收入，不按你賬上計(jì)提實(shí)發(fā)
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