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可不可以直接入在今年的賬里？直接結(jié)轉(zhuǎn)到利潤 分配是不是要調(diào)財務(wù)報表？

不可以的，需要補(bǔ)計提到去年的賬中。

小企業(yè)準(zhǔn)則不是可以適用未來法嗎

小企業(yè)會計準(zhǔn)則可以直接計入利潤分配--未分配利潤科目，不通過以前年度損益調(diào)整過渡。 但是這個收入是差錯更正，需要調(diào)整去年的賬務(wù)【追溯重述的】

那需要更正19年的匯算，重新匯算清繳補(bǔ)稅嗎？

去年不是2020年嘛，現(xiàn)在正在開展2020年匯算清繳的工作呢

打錯了，是19年的了。

這樣的話，需要去稅局做2019年的所得稅匯算清繳的更正申報。

那是不是我也要把財務(wù)報表同樣調(diào)整??？

我可不可以就加在今年的財務(wù)報表利潤表中我把收入這里加上以前未加的，這樣在今年的稅里交上不 行嗎？

那是不是我也要把財務(wù)報表同樣調(diào)整??？--是的 我可不可以就加在今年的財務(wù)報表利潤表中我把收入這里加上以前未加的，這樣在今年的稅里交上不 行嗎？--不可以的

那調(diào)整財務(wù)報表的話是調(diào)整19年的財務(wù)報表還是調(diào)整20年的財務(wù)報表？

即要調(diào)整19年的報表期末數(shù)，也要調(diào)整2020年報表的期初數(shù)。

那不是很麻煩了，就沒有簡單 做法嗎？現(xiàn)在這么久了，去改財務(wù)報表不是驚動稅局了？

這個沒有辦法，本身遺留的問題就是麻煩事，還沒有入賬，確申報增值稅了。

還有一個問題，老師這里的貨方應(yīng)交稅費(fèi)我怎么平呢？ 借：應(yīng)收賬款等 貸：以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

您公司是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人？

一般納稅人公司的

月末做 借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--銷項(xiàng)稅額 ? ? ? ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? --進(jìn)項(xiàng)稅額 如果您最初的問題已經(jīng)解決，請您及時給予評價。如果您有另外的新問題，建議您重新提問。因?yàn)閱为?dú)進(jìn)行提問，會方便其他同學(xué)查詢同類問題，感謝您的理解??！

老師，實(shí)際數(shù)對不上吧？

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