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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
假如12月資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)是－1700 現(xiàn)在記了一筆 例如 借以前年度損益調(diào)整5000后，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)就是 -6700 利潤(rùn)表假如本月都沒(méi)有發(fā)生費(fèi)用什么的，就是0， 因?yàn)榻枇?一筆以年度 資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表就不一樣了 這樣稅務(wù)局問(wèn)的話，我說(shuō)我調(diào)整了一筆以前年度損益 可以么， 還是怎么回答呀
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可以，你這個(gè)按實(shí)際說(shuō)就可以，你們稅局會(huì)問(wèn)嗎，我第一次看到反饋稅局會(huì)問(wèn)這個(gè)
2021 03/05 16:13
84785019 
2021 03/05 16:16
老師 我不知道會(huì)不會(huì)問(wèn) 所以我想問(wèn)一下 這筆是去年的租金 去年收到了發(fā)票 記了預(yù)付賬款 現(xiàn)在 用以前年度損益 調(diào)整 年度匯算清繳 在那張表格填寫啊 沒(méi)有做過(guò)匯算清繳
maize老師 
2021 03/05 16:22
我目前沒(méi)有看到學(xué)員反饋問(wèn)問(wèn)這個(gè) 這個(gè)對(duì)應(yīng)你這個(gè)只能納稅調(diào)整表下面扣除下面其他納稅調(diào)減，這個(gè)我這邊操作是反結(jié)賬補(bǔ)12月，我問(wèn)是年報(bào)和季報(bào)可以不一樣，這個(gè)，你要是做以前年度損益調(diào)整 正規(guī)還需要去調(diào)上年損益科目，這個(gè)按調(diào)之后去做年報(bào)和匯算清繳，我看法這樣還不如直接反結(jié)賬補(bǔ)上，
84785019
2021 03/05 16:25
反結(jié)賬補(bǔ)上 這個(gè) 12月我填寫的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表已經(jīng)提交了啊 然后 最近又彈出來(lái)一個(gè) 財(cái)務(wù)報(bào)表 要填寫 上面寫的是12月 要填寫一個(gè)和上次提交的不一樣的么
maize老師
2021 03/05 16:31
可以不一樣，你這個(gè)年報(bào)和季報(bào)可以不一樣，我之前問(wèn)稅局回復(fù)說(shuō)可以不一樣
84785019
2021 03/05 16:45
2月份又重新彈出來(lái)一個(gè) 財(cái)務(wù)報(bào)表 上面寫的是2020.12月 我是按照12月的又填寫了一遍 現(xiàn)在用的手工帳 老師意思是 讓我在記 借 管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款 記在12月的賬上？ 重新修改一下已經(jīng)填好的財(cái)務(wù)報(bào)表？ 老師你做過(guò)以前年度損益這個(gè)記賬么 你都是怎么處理的
maize老師
2021 03/05 16:53
是的，是的，我就是按我發(fā)給你這個(gè)反結(jié)賬補(bǔ)12月，之后按新出財(cái)務(wù)報(bào)表去做年報(bào)這樣去做匯算清繳，
maize老師
2021 03/05 16:54
金額不大我看別的老師說(shuō)是以前年度損益調(diào)整，補(bǔ)上，之后匯算清繳直接扣除下面納稅調(diào)減這樣，金額大有風(fēng)險(xiǎn)調(diào)減多稅局會(huì)問(wèn)啥情況，
maize老師
2021 03/05 16:54
金額不大我看別的老師說(shuō)是以前年度損益調(diào)整，補(bǔ)上，之后匯算清繳直接扣除下面納稅調(diào)減這樣，金額大有風(fēng)險(xiǎn)調(diào)減多稅局會(huì)問(wèn)啥情況，
84785019
2021 03/05 16:57
金額 如果達(dá) 例如是50000 就不能用以前年度損益了么
84785019
2021 03/05 16:59
如果用以前年度損益這個(gè) 科目 記賬怎么 處理 如果用以前年度損益 這個(gè)科目 不對(duì)么
maize老師
2021 03/05 17:02
你看一下，這個(gè)就是理論上的處理，做完以前年度損益調(diào)整匯算清繳之前還需要去上面損益，就這樣，還不如直接反結(jié)賬做的上年算了
maize老師
2021 03/05 17:02
我建議是的不要用，這個(gè)科目最好是少用，
maize老師
2021 03/05 17:02
我建議是的不要用，這個(gè)科目最好是少用，
84785019
2021 03/05 17:05
我是手工帳 ，要重新填寫么 ，重新生成 科目余額表 總賬 以及 資產(chǎn)負(fù)債表么、利潤(rùn)表么？
maize老師
2021 03/05 17:08
可以，也可以這個(gè)對(duì)應(yīng)對(duì)應(yīng)只調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表，這個(gè)對(duì)應(yīng)今年做以前年度損益調(diào)整，按理論處理手工賬，
84785019
2021 03/05 17:11
老師 怎么又用以前年度損益了
maize老師
2021 03/05 17:18
這個(gè)是有幾種處理，我說(shuō)是另外一種，以前年度損益調(diào)整，這個(gè)是適用你這個(gè)是手工賬，按理論做，要是軟件做賬這個(gè)對(duì)應(yīng)就建議反結(jié)賬處理，
84785019
2021 03/05 17:24
老師 就是說(shuō) 我可以現(xiàn)在 3月份記賬 借 以前年度損益 貸 預(yù)付賬款 借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸 以前年度損益 然后把 這筆未分配利潤(rùn) 計(jì)入現(xiàn)在3月的的 資產(chǎn)負(fù)債表 ， 可以么 ？？
maize老師
2021 03/05 17:32
是的，對(duì)應(yīng)需要去調(diào)上年這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表和上年利潤(rùn)表，之后按調(diào)之后去報(bào)稅，年報(bào)
84785019
2021 03/05 17:45
為什么 我現(xiàn)在3月 記 借 以前年度損益 還要去調(diào)整上年的 資產(chǎn)負(fù)債表和上年利潤(rùn)表
maize老師
2021 03/05 17:49
看我截圖，我上面發(fā)那個(gè)截圖
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