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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，去年預(yù)提了費(fèi)用，今年部分發(fā)票到了，比如去年預(yù)提了10萬元的費(fèi)用，今年先到了5萬元的發(fā)票，這個(gè)5萬元怎么做賬？
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你好，你這10萬就是發(fā)票沒到但交易真實(shí)發(fā)生嗎？
2021 03/05 08:34
84784992 
2021 03/05 08:43
是的，老師。
佟老師 
2021 03/05 08:48
那你不用再處理，你去年已經(jīng)做賬了，直接貼后面即可
84784992
2021 03/05 08:59
去年預(yù)提的費(fèi)用只到了部分票，也就是說，只要在5月31日之前，剩余的票到了的話，還是將其直接貼在去年的憑證里面，如果沒有到，匯算清繳時(shí)就做納稅調(diào)增是嗎？那如果去年只是預(yù)提，并沒有發(fā)生真實(shí)的交易，那像這種只到部分票的情況，該怎么賬務(wù)處理？謝謝老師！
佟老師
2021 03/05 09:01
你好，前面描述是正確的
佟老師
2021 03/05 09:01
如果沒有用以前年度損益調(diào)整沖減
84784992
2021 03/05 09:08
老師，是全部沖減，還是先到多少發(fā)票就先沖減多少？
佟老師
2021 03/05 09:43
把未到票部分沖減
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