免費問答

同學，你好。 下一季度預計的現金變化等于這個季度預計的現金回款減去這個季度預計的現金支出。 預計現金變化= (預計現金回款) – (預計現金支出) 預計這個季度的現金回款收 = (應收款，季度期初) + (1月和2月的銷售) + (40%的3月銷售) = (300,000) + (700,000) + (800,000) + (0.4)(500,000) = 1,800,000 + 200,000 = 2,000,000。 預計的先進支出=季度初的應付賬款+1、2和3月的費用支出+1、2月的采購+50%的3月采購= 500,000 + 150,000 + 175,000 + 175,000 + 350,000 + 425,000 + (0.5)(225,000) = 1,775,000 + 112,500 = 1,887,500。 預計的現金變化 = 2,000,000 – 1,887,500 = 112,500