問(wèn)題已解決

老師好！年末進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目貸方有余額正確嗎

84784965| 提問(wèn)時(shí)間：2021 02/19 20:27
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，年末進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目貸方有余額，這樣是不正確的
2021 02/19 20:28
84784965
2021 02/19 20:30
那正確的應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？
鄒老師
2021 02/19 20:30
你好，需要把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出做相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)處理 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出），?貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
84784965
2021 02/19 20:35
年末應(yīng)交稅費(fèi)科目借方有余額表示什么？
84784965
2021 02/19 20:36
是多交或是留抵稅額嗎？
鄒老師
2021 02/19 20:36
你好，年末應(yīng)交稅費(fèi)科目借方有余額，說(shuō)明有留抵稅額或者預(yù)交稅款?
84784965
2021 02/19 20:41
但每月都交增值稅？
84784965
2021 02/19 20:42
這是什么原因呢
鄒老師
2021 02/19 20:54
你好，每月都交增值稅，還有年末應(yīng)交稅費(fèi)科目借方有余額，那說(shuō)明賬務(wù)處理有錯(cuò)誤
84784965
2021 02/19 21:04
有待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
84784965
2021 02/19 21:09
為達(dá)稅負(fù)率能抵扣的發(fā)票沒有抵扣，交了增值稅，但又做了待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的賬務(wù)處理。
鄒老師
2021 02/20 09:26
你好，如果是發(fā)票入賬了但是沒有認(rèn)證，可以通過(guò)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目核算
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~