00:10:00
問題已解決
請問上個月的進項稅額忘記認證了，是不是記賬計入 借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅金—應交增值稅—待抵扣進項稅額， 那這個科目在月底怎么處理？下個月做賬是不是—— 借：應交稅金—應交增值稅—待抵扣進項稅額 貸：應交稅金—應交增值稅—進項稅額
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，可以用應交稅費——待認證進項稅額代替應交稅金—應交增值稅—待抵扣進項稅額
2021 02/06 23:08
閱讀 537 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 537
描述你的問題，直接向老師提問相關問答
查看更多-
應交稅金/待抵扣進項稅額可以轉到應交稅金/進項稅額嗎？老師，我想請問一下應交稅金的各個子科目和應交增值稅的轉換分錄
256 -
老師，麻煩幫我看看一下分錄是否正確？
結轉本月已認證進項稅額：
借：應交稅金-應交增值稅-進項稅額
貸：應交稅金-應交增值稅-待認證進項稅額
將本月進項稅額轉入未交稅金：
借：應交稅金-未交增值稅
貸：應交稅金-應交增值稅-進項稅額
將本月預繳增值稅轉入未交稅金：
借：應交稅金-未交增值稅
貸：應交稅金-簡易計稅
應交稅金-預交增值稅
將本月銷項稅額轉入未交稅金：
借：應交稅金-應交增值稅-銷項稅額
貸：應交稅金-未交增值稅
結轉本月應交增值稅：
借：應交稅金-未交增值稅
貸：應交稅金-應交增值稅-已交稅金
繳納上月增值稅：
借：應交稅金-應交增值稅-已交稅金
貸：銀行存款
208
-
您好！請問一下“進項稅轉出”的問題:
購買時:
借:原材料
應交稅金-應交增值稅(進項稅）
貸:銀行存款
轉出時:
借:管理費用
貸:應交稅金-應交增值稅(進項稅額轉出）
為什么是這樣的？應該從“應交稅金-應交增值稅(進項稅）”科目過渡一下吧 就是:
借:應交稅金-應交增值稅(進項稅額轉出）
貸:應交稅金-應交增值稅(進項稅額）
然后再:
借:管理費用
貸:應交稅金-應交增值稅(進項稅額轉出）
因為如果不從科目“應交稅金-應交增值稅(進項稅額）”過渡一下 這個科目的金額就不能減少吧？
861
-
一般納稅人做的分錄借應交增值稅~銷項稅額！貸應交稅金~應交增值稅~進項稅額，應交稅金~應交增值稅~待抵扣進項，應交稅金~應交增值稅~轉出未交增值稅有這筆分錄的嗎？
1093
-
如果進項小于銷項，結轉增值稅是不是
借:應交稅金應交增值稅進項稅額
應交增值稅未交增值稅
貸:應交增值稅銷項稅額
157
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內容
意見反饋
