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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司新成立，購(gòu)買財(cái)務(wù)軟件取得專票，本月只有進(jìn)項(xiàng)，沒(méi)有銷項(xiàng)，專票需不需要認(rèn)證？
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同學(xué)你好
可以勾選這個(gè)發(fā)票的，也可以不勾選，有銷項(xiàng)的時(shí)候勾選
2021 01/31 07:33
84784971 
2021 01/31 07:36
如果這個(gè)月不勾選，我做賬的時(shí)候分錄寫：
借：管理費(fèi)用 —辦公費(fèi)21800
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）1200
貸：銀行存款? ? ?22000嗎？
84784971
2021 01/31 07:37
那我這個(gè)月有開(kāi)了專票，但是不能用進(jìn)項(xiàng)抵扣，需不需要認(rèn)證？怎么寫分錄？
樸老師 
2021 01/31 07:50
同學(xué)你好就是你上面的分錄
這個(gè)月開(kāi)了發(fā)票做
借銀行
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸銷項(xiàng)
不抵扣不用認(rèn)證，發(fā)票還是你上面的發(fā)票
84784971
2021 01/31 07:52
不能抵扣的發(fā)票，不認(rèn)證，不就形成了滯留發(fā)票嗎？不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
樸老師
2021 01/31 07:56
不能抵扣的你得勾選之后轉(zhuǎn)出
可以抵扣的現(xiàn)在沒(méi)有勾選時(shí)間限制
84784971
2021 01/31 07:57
勾選前分錄怎么寫？勾選后分錄怎么寫？
樸老師
2021 01/31 07:58
勾選前的分錄可以做你上面的分錄
勾選之后轉(zhuǎn)
借管理費(fèi)用辦公費(fèi)
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
如果是福利費(fèi)之類的就
借福利費(fèi)
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84784971
2021 01/31 07:59
轉(zhuǎn)出要附原始憑證嗎？原始憑證是什么？
樸老師
2021 01/31 08:02
不用附了，發(fā)票附在勾選分錄那里就行了
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