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問(wèn)題已解決
老師好，公司一般納稅人，如果，進(jìn)項(xiàng)稅額為100，銷項(xiàng)稅額90，月末進(jìn)項(xiàng)稅額怎樣轉(zhuǎn)出，做下分錄詳解下，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
勇老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師
你好， 一般納稅人企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額比銷項(xiàng)稅額多的情況下，期末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的賬務(wù)處理是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
2021 01/31 03:22
84784976 
2021 01/31 03:23
老師，能一步一步給我做下，用數(shù)字表示下嗎
84784976
2021 01/31 03:25
全部賬務(wù)處理完，一整套，謝謝
勇老師 
2021 01/31 03:25
你好，
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 90
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）10
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 100
84784976
2021 01/31 03:27
是不是還有最后一步
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 10
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）10
勇老師
2021 01/31 03:34
你好，是的，最后要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里，留待下個(gè)月抵扣
84784976
2021 01/31 03:35
謝謝老師
勇老師
2021 01/31 03:35
不客氣，有幫助的話麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，謝謝
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