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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問下退款給對方公司，付的電子承兌匯票，怎么做會計(jì)分錄
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您好，借：應(yīng)收賬款/應(yīng)付賬款
貸：應(yīng)收票據(jù)
2021 01/25 15:59
84784958 
2021 01/25 16:08
貸方的應(yīng)收票據(jù)，為什么做紅字
微微老師 
2021 01/25 16:09
您好，沒有做紅字的呢？
84784958
2021 01/25 16:11
我們退款給別人，為什么借方還能做應(yīng)收賬款
微微老師
2021 01/25 16:12
同時貨物也會退回來，沖銷收入
借：主營業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)交稅費(fèi)（負(fù)數(shù)）
貸：應(yīng)收賬款
借：庫存商品
貸：主營業(yè)務(wù)成本
84784958
2021 01/25 16:14
我們同事是這樣做的： 借：應(yīng)收賬款。
貸：應(yīng)收票據(jù)（紅字） 不明白 所以問下您
微微老師
2021 01/25 16:15
那借方應(yīng)收賬款也是紅字吧？
84784958
2021 01/25 16:19
我想請問下，我們同事那樣做的分錄對不對？還沒有開票，只是之前付了款，現(xiàn)在不要了
微微老師
2021 01/25 16:20
不對，應(yīng)收票據(jù)不應(yīng)該為負(fù)數(shù)。
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