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問(wèn)題已解決
老師你好，請(qǐng)問(wèn)我公司的模式是小規(guī)模納稅人，從銀行貸款入對(duì)公賬戶，然后都是法人提?。ǘ紥焱鶃?lái)款），只列一個(gè)人工資，發(fā)放工資也掛往來(lái)嗎？
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您好，計(jì)提工資是用費(fèi)用科目的
2021 01/24 08:13
84785033 
2021 01/24 08:15
借，管理費(fèi)用，貸，其他應(yīng)付款嗎
84785033
2021 01/24 08:17
老師，我問(wèn)得是實(shí)務(wù)，因?yàn)榘l(fā)放工資銀行存款沒(méi)有支付，現(xiàn)金也沒(méi)有提取，所有到賬的貸款法人已轉(zhuǎn)到他名下
東老師 
2021 01/24 08:18
實(shí)際情況是你們實(shí)際發(fā)工資是通過(guò)老板賬戶發(fā)工資是嗎？
84785033
2021 01/24 08:19
工資只是列入成本，但是實(shí)際沒(méi)有發(fā)放
東老師
2021 01/24 08:23
沒(méi)有實(shí)際發(fā)放就是這么做，以后也要把其他應(yīng)付款沖銷了，別一直掛賬
84785033
2021 01/24 08:24
那么可以假設(shè)老板微信支付嗎？現(xiàn)在從銀行貸款，借銀行存款，貸短期借款，轉(zhuǎn)出借其他應(yīng)收款~某某某，貸銀行存款，那發(fā)工資我該怎么做賬務(wù)處理呢？
東老師
2021 01/24 08:27
發(fā)工資的時(shí)候你借:管理費(fèi)用 貸:其他應(yīng)收款某某 相當(dāng)于老板把錢(qián)通過(guò)發(fā)工資的形式還回來(lái)來(lái)了
84785033
2021 01/24 08:28
沖銷可否在月底跟法人的其他應(yīng)收款沖銷又或者是借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬，再借應(yīng)付職工薪酬，貸，其他應(yīng)收款~法人（相當(dāng)于沖銷），可以這樣嗎？老師你一定要詳細(xì)回答哦，對(duì)我很重要
東老師
2021 01/24 08:30
可以啊，相當(dāng)于把錢(qián)暫借給法人，法人用來(lái)發(fā)工資了，公司的費(fèi)用都從法人那走
84785033
2021 01/24 08:33
那么這個(gè)工資可以當(dāng)月發(fā)放當(dāng)月扣除社保嗎
84785033
2021 01/24 08:34
當(dāng)月工資扣除當(dāng)月社保，怎么做賬務(wù)處理？
東老師
2021 01/24 08:35
你這個(gè)工資是真實(shí)的工資嗎？
84785033
2021 01/24 08:36
不真實(shí)，只是列表進(jìn)費(fèi)用
東老師
2021 01/24 08:38
那就無(wú)所謂了，發(fā)放工資肯定是扣除社保以后的發(fā)放了
84785033
2021 01/24 08:42
賬務(wù)處理怎么做？是借管理費(fèi)用3500,貸應(yīng)付職工薪酬3500，借應(yīng)付職工薪酬3500，貸其他應(yīng)付款~個(gè)人保險(xiǎn)500,其他應(yīng)收款~法人3000嗎？
東老師
2021 01/24 08:49
對(duì)，分錄是這么做，這個(gè)社保是個(gè)人部分的，公司負(fù)擔(dān)的還有做一筆分錄
84785033
2021 01/24 08:50
拿到社保單，借其他應(yīng)付款~個(gè)人保險(xiǎn)500，貸其他應(yīng)收款~法人500，但是公司承擔(dān)的那部分體現(xiàn)不出來(lái)？這是最后一個(gè)問(wèn)題了，辛苦老師
84785033
2021 01/24 08:53
公司負(fù)擔(dān)的那部分怎么做？
東老師
2021 01/24 08:55
公司負(fù)擔(dān)的借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保 支付社保的時(shí)候 借:應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)付款-社保 貸:銀行存款
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