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問(wèn)題已解決
季度盈利，全年虧損也需要預(yù)繳企業(yè)所得稅嗎
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你好，季度盈利，全年虧損，這種情況不需要預(yù)交所得稅。
2021 01/13 21:26
84784970 
2021 01/13 21:29
現(xiàn)在填季度企業(yè)所得稅申報(bào)表時(shí)第四季度利潤(rùn)總額是正數(shù)，不得預(yù)繳嗎
鄒老師 
2021 01/13 21:30
你好，第四季度利潤(rùn)總額是正數(shù)，但是本年累計(jì)利潤(rùn)總額是虧損，是這個(gè)意思？
84784970
2021 01/13 21:31
是的，老師
鄒老師
2021 01/13 21:31
你好，第四季度利潤(rùn)總額是正數(shù)，但是本年累計(jì)利潤(rùn)總額是虧損，這樣第四季度是不需要預(yù)交所得稅的?
84784970
2021 01/13 21:35
填季度預(yù)繳企業(yè)所得稅申報(bào)表利潤(rùn)總額填正數(shù)那個(gè)表會(huì)自動(dòng)計(jì)算要預(yù)繳企業(yè)所得稅吧
鄒老師
2021 01/13 21:36
你好，是的，是這樣的（那個(gè)表會(huì)自動(dòng)計(jì)算要預(yù)繳企業(yè)所得稅）。
你提供 的情況，利潤(rùn)總額本年累計(jì)是負(fù)數(shù)，而不是正數(shù)的?
84784970
2021 01/13 21:55
那我利潤(rùn)總額填本年累計(jì)數(shù)負(fù)數(shù)嗎？填正數(shù)不就要預(yù)繳了嗎
鄒老師
2021 01/13 21:57
你好，利潤(rùn)總額本年累計(jì)是負(fù)數(shù)的情況下，就是按負(fù)數(shù)填寫(xiě)。
利潤(rùn)總額本年累計(jì)填正數(shù)，就需要預(yù)交所得稅的
84784970
2021 01/13 22:05
那如果，季度盈利，今年年度也是盈利，但是去年虧損，盈利還彌補(bǔ)不了虧損，需不需要預(yù)繳企業(yè)所得稅嗎
鄒老師
2021 01/13 22:07
你好，盈利還彌補(bǔ)不了虧損（彌補(bǔ)虧損之后仍然是虧損），也是不需要預(yù)繳企業(yè)所得稅的
84784970
2021 01/13 22:14
像這種情況，利潤(rùn)總額怎么填寫(xiě)呢
鄒老師
2021 01/13 22:15
你好，按利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額本年累計(jì)填寫(xiě)，同時(shí)填寫(xiě)彌補(bǔ)以前年度虧損情況
84784970
2021 01/13 22:16
彌補(bǔ)以前年度虧損那一欄是灰色，數(shù)據(jù)是帶出來(lái)的嗎
鄒老師
2021 01/13 22:17
你好，彌補(bǔ)以前年度虧損那一欄是灰色（說(shuō)明你當(dāng)?shù)丶径壬陥?bào)不允許彌補(bǔ)以前年度虧損）
84784970
2021 01/13 22:25
那就是得預(yù)繳嘍？
鄒老師
2021 01/13 22:26
你好，利潤(rùn)總額本年累計(jì)是正數(shù)，不能彌補(bǔ)之前年度虧損的情況下，是需要預(yù)交所得稅的?
84784970
2021 01/13 22:30
這個(gè)以前年度虧損能去稅務(wù)大廳窗口填嗎
鄒老師
2021 01/13 22:31
你好，季度網(wǎng)上申報(bào)不能彌補(bǔ)，去窗口也是一樣無(wú)法彌補(bǔ)的 （說(shuō)明只能等到匯算清繳的時(shí)候才可以彌補(bǔ)）
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