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問(wèn)題已解決
江老師，一級(jí)科目匯總表做報(bào)表是方便，問(wèn)題是有二級(jí)科目的不單匯總，登記明細(xì)賬的時(shí)候也要分開(kāi)登二級(jí)明細(xì)呀，如果只匯總一級(jí)科目怎么記二級(jí)明細(xì)賬賬，還有收入成本類的要結(jié)轉(zhuǎn)，都在一級(jí)科目里面，也不好接轉(zhuǎn)吧 江老師回答
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一、首先一級(jí)科目匯總表做財(cái)務(wù)報(bào)表非常方便。
二、登記二級(jí)科目丁字賬，非常便于登記明細(xì)賬。
三、對(duì)于結(jié)轉(zhuǎn)本期損益，如果是手工賬，可以直接按總賬一級(jí)科目進(jìn)行匯總結(jié)轉(zhuǎn)處理。在登記賬目時(shí)，可以直接登記明細(xì)賬與總賬。對(duì)于損益類科目，結(jié)平損益類科目。
2020 12/22 09:41
84784995 
2020 12/22 09:48
結(jié)轉(zhuǎn)損益類的，比如其他業(yè)務(wù)收入是一級(jí)科目，下面有水費(fèi)，電費(fèi)，衛(wèi)生費(fèi)，在登記明細(xì)賬的時(shí)候不是每一個(gè)都要分開(kāi)結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果只有一級(jí)科目，就一個(gè)總數(shù)，怎么接轉(zhuǎn)？
江老師 
2020 12/22 09:49
你是手工賬，還是電腦賬?
84784995
2020 12/22 09:55
手工帳，內(nèi)部帳
江老師
2020 12/22 09:57
手工賬，就可以按總額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)損益，登記明細(xì)分類賬時(shí)，就是是結(jié)平最末級(jí)的損益類科目，登記總賬時(shí)，總分類賬借方貸方金額相同。
84784995
2020 12/22 10:00
老師，這個(gè)圖左邊一級(jí)科目丁字戶，右邊二級(jí)科目做的丁字戶，如果都按一級(jí)丁字戶，科目匯總表上也只有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這個(gè)一級(jí)科目，登明細(xì)賬的時(shí)候像二級(jí)科目材料，衛(wèi)生費(fèi)，清運(yùn)費(fèi)怎么結(jié)轉(zhuǎn)
84784995
2020 12/22 10:05
右邊是按二級(jí)科目做的丁字戶，也是按二級(jí)科目結(jié)轉(zhuǎn)，這樣登記明細(xì)賬時(shí)一筆一筆都是對(duì)上的，做報(bào)表時(shí)要一級(jí)科目匯總做，是有點(diǎn)麻煩
江老師
2020 12/22 10:13
你這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)就是正確的。你看每個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)后，科目余額為0
84784995
2020 12/22 10:18
我的問(wèn)題是1.做丁字賬戶時(shí)是按圖片左邊一級(jí)科目統(tǒng)計(jì)還是按右邊二極科目統(tǒng)計(jì)
2問(wèn)題是左邊可以用一級(jí)丁字戶統(tǒng)計(jì)但右邊的二級(jí)明細(xì)體現(xiàn)不出來(lái)登記明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候沒(méi)發(fā)結(jié)轉(zhuǎn)
江老師
2020 12/22 10:20
第一個(gè)問(wèn)題：做丁字賬，就是總賬按左邊一級(jí)科目統(tǒng)計(jì)，明細(xì)分類賬，按右邊二級(jí)科目統(tǒng)計(jì)。
第二個(gè)問(wèn)題：結(jié)轉(zhuǎn)本期損益科目，結(jié)轉(zhuǎn)了明細(xì)賬，也就是同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)了總賬，因?yàn)榭傎~與明細(xì)賬的數(shù)據(jù)是一致的?；蛘呤钦f(shuō)根據(jù)具體的憑證生成明細(xì)賬及總賬。
84784995
2020 12/22 10:24
丁字賬不可能做兩份呀，要不按一級(jí)統(tǒng)計(jì)，要不按二級(jí)統(tǒng)計(jì)
江老師
2020 12/22 10:28
一、丁字賬，根據(jù)具體的使用目的，你編制丁字賬，你這個(gè)是明細(xì)賬與總賬一起混合在說(shuō)，因此會(huì)出現(xiàn)你說(shuō)的兩份丁字賬。
二、如果我需要登記總分類賬，或者是編制財(cái)務(wù)報(bào)表，我只需要編制左邊一級(jí)科目的丁字賬。
二、如果我需要登記明細(xì)分類賬，我只需要編制右邊二級(jí)明細(xì)科目的丁字賬。
84784995
2020 12/22 10:30
總賬和明細(xì)賬不都要登記嗎
江老師
2020 12/22 10:31
一、你現(xiàn)在是兩個(gè)目的，就是第一個(gè)目的：登記總賬；第二個(gè)目的，登記明細(xì)分類賬；那你就是需要編制兩份丁字賬了。這個(gè)是根據(jù)你的目的來(lái)編制丁字賬的。
84784995
2020 12/22 10:31
老師看看我發(fā)的圖片，帶橘色符號(hào)的，科目匯總表和丁字賬戶都是二級(jí)科目統(tǒng)計(jì)的，這樣行嗎
江老師
2020 12/22 10:32
那就是二級(jí)科目的丁字賬處理。屬于正確的。
84784995
2020 12/22 10:33
內(nèi)賬可以不登記總賬或明細(xì)賬嗎
江老師
2020 12/22 10:34
老板咨詢具體的問(wèn)題，你如何回答呢，沒(méi)有賬可以看，截止某個(gè)時(shí)間點(diǎn)，我們還有多少應(yīng)收賬款?蒙了
84784995
2020 12/22 10:35
老師我們是物業(yè)公司，保潔電工修理工買(mǎi)的東西都算在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面 二級(jí)科目設(shè)什么呀？
江老師
2020 12/22 10:37
你可以根據(jù)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入對(duì)應(yīng)的二級(jí)明細(xì)科目，設(shè)置主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的對(duì)應(yīng)的二級(jí)明細(xì)科目
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