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老師計提的個稅跟已交的個稅不一致，能做什么分錄調整么
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你好，計提的個稅跟已交的個稅不一致，少計提了就補計提，多計提了就沖銷
2020 12/10 17:14
84785036 
2020 12/10 17:18
多計提怎么沖銷做分錄啊
鄒老師 
2020 12/10 17:25
你好，多計提的沖銷分錄是
借：應交稅費——個人所得稅
貸：應付職工薪酬——工資
84785036
2020 12/10 17:27
老師，我工資是平的，這么一搞工資就不平了
鄒老師
2020 12/10 17:30
你好，既然工資是平的，那個人所得稅應當也是平的才是啊。
不會只有個人所得稅一個不對，其他的都是對的啊。
84785036
2020 12/10 17:34
個稅計提多了，每月工資發(fā)放是按照計提的個稅計算的，但是實際支付個稅的時候是少的。我們報個稅也是12月報10月的
鄒老師
2020 12/10 17:36
你好，既然個人所得稅計提多了，那說明發(fā)放的工資就少了啊
84785036
2020 12/10 17:37
是這樣........但是企業(yè)不會補的了，員工也不知道，計提的不多，也就下來幾百塊錢...........
鄒老師
2020 12/10 17:39
你好，個稅計提多了，那說明發(fā)放的工資就少了，就需要沖銷多計提的個人所得稅
借：應交稅費——個人所得稅
貸：應付職工薪酬——工資
然后把差額部分支付給員工才是的
借：應付職工薪酬——工資
貸：銀行存款等科目
84785036
2020 12/10 17:40
那老師能一直掛著么..........
鄒老師
2020 12/10 17:40
你好，個稅計提多了，那說明發(fā)放的工資就少了，就需要沖銷多計提的個人所得稅
借：應交稅費——個人所得稅
貸：應付職工薪酬——工資
然后把差額部分支付給員工才是的
借：應付職工薪酬——工資
貸：銀行存款等科目
這樣兩筆分錄之后，沒有科目掛賬啊
84785036
2020 12/10 17:43
那老師我其他應付款的社保呢，社保也掛了幾千塊
鄒老師
2020 12/10 17:47
你好，其他應付款賬務處理也有錯誤嗎？
84785036
2020 12/10 17:49
就是有個**人員在里面，然后沒有計提他的社保，只**了5個月
鄒老師
2020 12/10 17:50
你好，針對**人員的社保，你所做的分錄是什么呢？
84785036
2020 12/10 17:50
**的我沒做他的分錄......
鄒老師
2020 12/10 17:52
你好，**的我沒做他的分錄（那應當把相關分錄補上才是的）
84785036
2020 12/10 17:53
他又不發(fā)工資我該怎么計提啊
鄒老師
2020 12/10 17:55
你好，不是計提工資，而是做社保的代收代付分錄
84785036
2020 12/10 17:58
分錄該怎么做啊，他這個社保我們不收錢的，免費給他搞的
鄒老師
2020 12/10 17:59
你好，他這個社保我們不收錢的，免費給他搞的（**的）
這個前后矛盾啊，到底是哪種形式呢？
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