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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我發(fā)現(xiàn)我之前的帳有個(gè)地方費(fèi)用記錯(cuò)科目了，我現(xiàn)在能改過(guò)來(lái)嗎？是上一個(gè)季度的
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冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，可以的，在本月沖回，重新做一筆正確的分錄
2020 12/03 17:06
84784962 
2020 12/03 17:14
那這個(gè)對(duì)我之前報(bào)的報(bào)表會(huì)有影響嗎？
冉老師 
2020 12/03 17:18
你好，不會(huì)的，因?yàn)槎际窃诒驹抡{(diào)整的，沒動(dòng)以前的
84784962
2020 12/03 17:32
應(yīng)該是借：應(yīng)交個(gè)人所得稅，貸：銀行存款；我給記成借：營(yíng)業(yè)外支出，貸：銀行存款
我剛才做了反分錄，但是我看利潤(rùn)表變成-240元
冉老師
2020 12/03 17:37
你沖回去-240.是收益啊
84784962
2020 12/03 17:42
這不是稅額嗎？
冉老師
2020 12/03 17:43
你框框得地方是營(yíng)業(yè)外支出
84784962
2020 12/03 17:45
我是想這240元不要在營(yíng)業(yè)外支出里面顯示金額，然后這個(gè)240元轉(zhuǎn)到應(yīng)交個(gè)人所得稅這個(gè)科目里面去
冉老師
2020 12/03 18:21
這個(gè)肯定不行啊，因?yàn)槟阋獩_回去的
84784962
2020 12/03 18:25
那我是做反分錄：借：銀行存款 240 貸：營(yíng)業(yè)外支出 240 就可以了嗎？
冉老師
2020 12/03 18:26
你好，是的，反向分錄，然后在做一筆正確的分錄
84784962
2020 12/03 18:26
能不能麻煩您寫一下沖回去的分錄
冉老師
2020 12/03 18:35
借：銀行存款
貸：營(yíng)業(yè)外支出
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