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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，做賬什么情況下需要結(jié)轉(zhuǎn)和計(jì)提？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，1.計(jì)提工資社保
2 計(jì)提工會(huì)及教育經(jīng)費(fèi)
3 結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本
4 結(jié)轉(zhuǎn)已銷(xiāo)產(chǎn)品成本
5 計(jì)提營(yíng)業(yè)稅金及附加
6 攤銷(xiāo)待攤費(fèi)用
7 計(jì)提折舊費(fèi)用
8 結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用稅金及附加
9 結(jié)轉(zhuǎn)收入
10 年底結(jié)轉(zhuǎn)所得稅
11 年底將本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
12 年底計(jì)提法定盈余公積金
13 將利潤(rùn)分配各明細(xì)科目結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤(rùn)明細(xì)科目
14 股東大會(huì)決定分配利潤(rùn)的要分配利潤(rùn)
2020 12/01 15:07
84785013 
2020 12/01 15:13
計(jì)提工資社保公積金的分錄怎么寫(xiě)呢
微微老師 
2020 12/01 15:14
?一、每月計(jì)提工資：
借：管理費(fèi)用-工資 ?
研發(fā)費(fèi)用-工資
銷(xiāo)售費(fèi)用-工資
生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-人工
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
二、每月計(jì)提社保（一般情況下，社保中的每一項(xiàng)應(yīng)按明細(xì)進(jìn)一步細(xì)化）：
借：管理費(fèi)用-社保
研發(fā)費(fèi)用-社保
銷(xiāo)售費(fèi)用-社保
生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-社保
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
三、每月計(jì)提公積金：
借：管理費(fèi)用-公積金
研發(fā)費(fèi)用-公積金
銷(xiāo)售費(fèi)用-公積金
生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金
四、每月計(jì)提個(gè)稅：
借：其他應(yīng)收款-個(gè)稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅
發(fā)放工資繳納社保等
五、發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
其他應(yīng)收款-社保
其他應(yīng)收款-公積金
其他應(yīng)收款-個(gè)稅
六、繳納社保時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬-社保
其他應(yīng)收款-社保
貸：銀行存款
七、繳納公積金時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬-公積金
其他應(yīng)收款-公積金
貸：銀行存款
八、繳納個(gè)稅時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
84785013
2020 12/01 15:17
老師，購(gòu)買(mǎi)了辦公用品，報(bào)銷(xiāo)完公司轉(zhuǎn)賬了，然后個(gè)人賬戶(hù)又轉(zhuǎn)回這筆報(bào)銷(xiāo)款回公司賬戶(hù)，這筆辦公用品費(fèi)用沖備用金，怎么處理這個(gè)賬？
微微老師
2020 12/01 15:18
您好，為什么又要轉(zhuǎn)回？
84785013
2020 12/01 15:20
領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)不能報(bào)銷(xiāo)要用來(lái)沖備用金，就把錢(qián)還回去了
微微老師
2020 12/01 15:21
借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)
貸：現(xiàn)金
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