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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，麻煩問下，2018年員工加班產(chǎn)生餐費(fèi)計(jì)入接待費(fèi)是不是不對(duì)？現(xiàn)在需要怎么調(diào)整？
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你好，，2018年員工加班產(chǎn)生餐費(fèi)計(jì)入招待費(fèi)是不對(duì)的，現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用—福利費(fèi)，貸：以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用—招待費(fèi)
2020 11/25 21:27
84784981 
2020 11/25 21:46
調(diào)整的時(shí)候不需要通過應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)了嗎
鄒老師 
2020 11/25 21:47
你好，調(diào)整福利費(fèi)的時(shí)候，需要通過應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)核算的。
借：以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用—福利費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)，貸：以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用—招待費(fèi)
84784981
2020 11/25 21:53
好的，謝謝，差點(diǎn)不完整
鄒老師
2020 11/25 21:54
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
晚安?
84784981
2020 11/25 22:00
差點(diǎn)忘了，老師，我們的金額不大，幾百塊，都是損益類科目，需不需要調(diào)整？如果可以不調(diào)整的話，在會(huì)計(jì)準(zhǔn)則里哪條可以支撐？
鄒老師
2020 11/25 22:01
你好，明細(xì)科目有錯(cuò)誤就需要調(diào)整的，不能因?yàn)榻痤~不大就不做調(diào)整的。
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