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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師：廠家給我們的返利是采取開(kāi)紅字發(fā)票的方式，沒(méi)有轉(zhuǎn)款我們，我做的分錄是：借：庫(kù)存商品（紅字）應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)（紅字）貸：預(yù)付賬款（紅字）這樣對(duì)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
是的，是這樣，是的，是的
2020 11/24 21:02
maize老師 
2020 11/24 21:13
不需要，不需要，你沖掉庫(kù)存商品就可以，之前 結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎，結(jié)轉(zhuǎn)成本對(duì)應(yīng)需要沖掉
maize老師
2020 11/24 21:34
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 紅字，貸庫(kù)存商品紅字
maize老師
2020 11/24 22:54
不好意思您這個(gè)貼息沒(méi)有處理過(guò)，能力有限
maize老師
2020 11/24 22:55
麻煩您貼息單獨(dú)再提問(wèn)下，謝謝理解
84785004 
2020 11/24 21:03
請(qǐng)問(wèn)這個(gè)返利還需要做收入的分錄不？
84785004
2020 11/24 21:30
如果已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)成本是不是做：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅字）
貸：本年利潤(rùn)（紅字）
84785004
2020 11/24 21:54
喔，對(duì)對(duì)對(duì)。老師還有就是我們給客戶(hù)貸款，廠家有給貼息，比如顧客貸款8萬(wàn)車(chē)款給我們，可是金融公司只給我們7.5萬(wàn)，另5000廠家也是用紅字折讓方式給我們。
例如：總車(chē)款為9萬(wàn)，顧客貸款8萬(wàn)，金額放貸7.5萬(wàn)。
借：應(yīng)收賬款—顧客7.5萬(wàn)
應(yīng)收賬款—廠家5000
現(xiàn)金1萬(wàn)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金—銷(xiāo)項(xiàng)
84785004
2020 11/24 21:55
但是廠家開(kāi)紅字發(fā)票5000時(shí)，我怎么沖應(yīng)收賬款—廠家5000呢？
84785004
2020 11/24 22:54
謝謝老師！
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