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實(shí)務(wù)
問題已解決
老板用個(gè)人銀行卡購買的商品，沒有采購發(fā)票，但是從對公賬戶給客戶開票了，所以確認(rèn)了收入，因?yàn)闆]有采購發(fā)票，所以對公賬上是沒有庫存的，但是又要結(jié)轉(zhuǎn)成本，所以就借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款–暫估入庫了，按照暫估的金額也結(jié)轉(zhuǎn)成本了， 除了匯算清繳納稅調(diào)增外， 后期賬務(wù)如何處理，一直掛暫估嗎？
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你沒有發(fā)票直接做貸應(yīng)付賬款供應(yīng)商就可以，匯算清繳納稅調(diào)增
2020 11/10 08:49
84785026 
2020 11/10 08:50
應(yīng)付供應(yīng)商永遠(yuǎn)就一直這么掛著嗎？
maize老師 
2020 11/10 08:52
用個(gè)人銀行卡購買的商品 這個(gè)個(gè)人付款回單入賬，借應(yīng)付賬款供應(yīng)商，貸其他應(yīng)付款，
84785026
2020 11/10 08:54
一直掛著應(yīng)付賬款會(huì)不會(huì)引起稅務(wù)稽查？
我可以不過庫存商品科目，
直接確認(rèn)收入，
借:銀行存款，
貸:主營業(yè)務(wù)收入?
? ? ?應(yīng)交增值稅
不結(jié)轉(zhuǎn)成本
這樣可以嗎？
maize老師
2020 11/10 09:03
這個(gè)最好是結(jié)轉(zhuǎn)下比較好，不結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)怕稅局懷疑是不是虛開發(fā)票了，
84785026
2020 11/10 09:28
借 庫存商品
貸 其他應(yīng)付款–老板
賣出貨確認(rèn)收入
借 銀行存款
貸 主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借 主營業(yè)務(wù)成本
貸 庫存商品
這樣處理嗎？
84785026
2020 11/10 09:29
其他應(yīng)付款–老板
這個(gè)科目如何平賬呢？
maize老師
2020 11/10 09:37
你們后面有錢還給老板就可以
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