00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
中級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
甲化妝品公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)"甲公司”為增值稅一般納稅 人，2019年10月發(fā)生下列業(yè)務(wù): (1)委托乙公司(增值稅一般納稅人) 加工高檔化妝品 香水精5噸，甲公司提供的自產(chǎn)原材料不含稅價(jià)格為 40萬(wàn)元，乙公司收取不含稅加工費(fèi)8萬(wàn)元并開(kāi)具增 值稅專(zhuān)用發(fā)票。乙公司沒(méi)有同類(lèi)高檔香水精的銷(xiāo)售 價(jià)格。 (2)領(lǐng)用委托乙公司加工收回的香水精3噸，用于 生產(chǎn)高檔化妝品，生產(chǎn)的高檔化妝品于當(dāng)月銷(xiāo)售 80%,取得含稅收入500萬(wàn)元。 已知:高檔化妝品適用消費(fèi)稅稅率為15%。 要求:根據(jù)上述資料，分析回答下列小題，將算式和正確答案填在括號(hào)里(本題10分，單位萬(wàn)元，小數(shù)點(diǎn)保持兩位) (1) 乙公司受托加工香水精的組成計(jì)稅價(jià)格是() (2) 乙公司受托加工香水精應(yīng)代收代繳的消費(fèi)稅是() (3)甲公司領(lǐng)用香水精生產(chǎn)高檔化妝品準(zhǔn)予抵扣的消費(fèi)稅是() (4)甲公司銷(xiāo)售高檔化妝品應(yīng)納的消費(fèi)稅是()
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
(1) 乙公司受托加工香水精的組成計(jì)稅價(jià)格是（40+8）/（1-15%）=56.47萬(wàn)
2020 11/10 08:53
暖暖老師 
2020 11/10 08:56
(2) 乙公司受托加工香水精應(yīng)代收代繳的消費(fèi)稅是
（40+8）/（1-15%）*15%=8.47
暖暖老師
2020 11/10 08:57
3)甲公司領(lǐng)用香水精生產(chǎn)高檔化妝品準(zhǔn)予抵扣的消費(fèi)稅是40/5*3*15%=3.6
84784968 
2020 11/10 08:57
還有下面的題目呢
暖暖老師
2020 11/10 08:57
(4)甲公司銷(xiāo)售高檔化妝品應(yīng)納的消費(fèi)稅是500*15%-3.6=71.40
84784968
2020 11/10 08:58
(4)購(gòu)進(jìn)手機(jī)零配件可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是() ; 從小規(guī)模納稅人處購(gòu)進(jìn)工具件可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是()
(5)當(dāng)月銷(xiāo)項(xiàng)稅額合計(jì)數(shù)是()
(6)當(dāng)月可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)數(shù)是() (7)當(dāng)月應(yīng)納的增值稅是()
暖暖老師
2020 11/10 08:59
你好，你的題目發(fā)錯(cuò)了吧，這個(gè)題目是消費(fèi)稅的
84784968
2020 11/10 09:02
就是連一起的題目啊
84784968
2020 11/10 09:02
那可能是發(fā)錯(cuò)了 老師
84784968
2020 11/10 09:04
那甲公司實(shí)際應(yīng)納消費(fèi)稅是多少
暖暖老師
2020 11/10 09:09
(4)甲公司銷(xiāo)售高檔化妝品應(yīng)納的消費(fèi)稅是500*15%-3.6=71.40
84784968
2020 11/10 09:10
老師是 (5) 甲公司實(shí)際應(yīng)納消費(fèi)稅是()
暖暖老師
2020 11/10 09:20
(4)甲公司銷(xiāo)售高檔化妝品應(yīng)納的消費(fèi)稅是500*15%=75
暖暖老師
2020 11/10 09:21
老師是 (5) 甲公司實(shí)際應(yīng)納消費(fèi)稅是71.40
閱讀 361
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
921
意見(jiàn)反饋
