免費問答

老師你好！上方的設(shè)計服務(wù)發(fā)票10月份開出的，設(shè)計需要10～11月兩個月，收入計入10月份借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅），計提設(shè)計人員工資時，能否將設(shè)計師的10-11月工資同時在10月份計提，借：勞務(wù)成本-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬？11月份就不計提設(shè)計人員工資了，否則11月份計提的設(shè)計人員工資，發(fā)票在10月份開了，沒有對應(yīng)的收入，由勞務(wù)成本轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本可以嗎？謝謝！

您好！操作可以，你10月份做暫估。11月份沖暫估然后按正確的做

老師你好！您是說將設(shè)計人員的工資在10月份先暫估是嗎，分錄怎么寫？暫估的工資在10月底會結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，11月份沖暫估按正確的做，要調(diào)整成本嗎，分錄又該如何寫？如果暫估數(shù)與實際數(shù)相符，11月份就不要做分錄了，到時直接發(fā)放工資就可以了是嗎？謝謝！

你好！是的。就是這樣。 分錄都是一樣。借：勞務(wù)成本-工資—暫估 貸：應(yīng)付職工薪酬

老師你好！暫估的工資在10月底會結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，11月份沖暫估按正確的做（按上方的分錄），如果工資在10月份少計提了，11月份是否還要加一筆分錄借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：勞務(wù)成本（少計提的工資部分）？如果10月份多計提了工資，就用紅字沖銷上面的成本分錄，是嗎？謝謝！

你好！不用，直接11月沖了10月暫估的，按正確的做就好。成本也是沖減10月暫估的部分，然后按11月正確金額結(jié)轉(zhuǎn)。

老師你好！建筑勞務(wù)公司（成本通過勞務(wù)成本歸集），購進(jìn)切割機(jī)借：周轉(zhuǎn)材料-低值易耗品 貸：銀行 領(lǐng)用借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：周轉(zhuǎn)材料 ，主營業(yè)務(wù)成本的二級科目寫材料費，還是低值易耗品攤銷，哪個正確？謝謝！

你好！你如果計入周轉(zhuǎn)材料，成本的二級科目就寫材料費就好。

老師你好！建筑勞務(wù)公司收到的進(jìn)項票，請問計入什么費用？謝謝！如果計管理費用，二級科目怎么寫？

你好！就寫設(shè)計服務(wù)費就好了 另外如果你是新的問題，麻煩您重新提問，不要在一個問題上一直追問，謝謝！

老師你好！這張票代開的，款項收到后，從公司賬戶轉(zhuǎn)給個人，是計這個人的往來，算還款嗎？借：其他應(yīng)付款-某人 貸：銀行，這樣做合理嗎？

你好！你們收到代開的發(fā)票，應(yīng)該計入應(yīng)付賬款。發(fā)票是開給你們公司的吧