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老師，我們是總承包建筑企業(yè)，把勞務(wù)和輔材分包了，對(duì)方開來的勞務(wù)費(fèi)工程款普通發(fā)票，我怎么做分錄？可以差額嗎？
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同學(xué)你好
你們分包出去的可以扣除分包之后繳納，按照差額做稅
2020 10/28 09:56
84785022 
2020 10/28 09:57
收到人工費(fèi)普通發(fā)票，怎么做憑證老師？我的前任會(huì)計(jì)做的是：借工程施工，應(yīng)交稅金-簡易計(jì)稅，貸：預(yù)付賬款，這樣對(duì)嗎？
樸老師 
2020 10/28 10:01
差額納稅這樣做對(duì)的
84785022
2020 10/28 10:02
普通發(fā)票可以價(jià)稅分離做嗎？
樸老師
2020 10/28 10:05
可以，差額納稅的就是這樣的
84785022
2020 10/28 10:10
老師，對(duì)方提供的輔材發(fā)票也可以差額嗎？
樸老師
2020 10/28 10:10
分包發(fā)票才可以的哦，是工程服務(wù)的發(fā)票
84785022
2020 10/28 10:14
建筑服務(wù)*工程款，或者建筑服務(wù)*人工費(fèi)，是不是都可以
樸老師
2020 10/28 10:16
一般都是建筑服務(wù)工程款
84785022
2020 10/28 10:20
老師，我申報(bào)繳稅，再怎么做這個(gè)簡易計(jì)稅呢？一直在借方呢
樸老師
2020 10/28 10:20
你開出去的時(shí)候抵減了
84785022
2020 10/28 10:21
老師，肯定會(huì)有余額，余額怎么辦？
樸老師
2020 10/28 10:24
貸方余額是要繳納的所得稅
樸老師
2020 10/28 10:24
貸方余額是要繳納的增值稅，上面打錯(cuò)了，不好意思
84785022
2020 10/28 10:29
沒事的老師，填寫申報(bào)表簡易計(jì)稅怎么填呢？
樸老師
2020 10/28 10:31
就是按照3%的填寫對(duì)應(yīng)稅率欄
84785022
2020 10/28 10:32
差額的是不是填寫附表三呢？
樸老師
2020 10/28 10:37
對(duì)的，這個(gè)填寫附表三扣除
84785022
2020 10/28 11:35
老師，給我們的工程款發(fā)票，備注欄有的寫了差額差稅，這是什么意思？有的沒寫
樸老師
2020 10/28 11:45
備注了的就是差額納稅的
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