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問題已解決
老師，我們是小規(guī)模，季度銷項(xiàng)稅達(dá)不到30萬，享受免稅政策，同時(shí)也享受1%增值稅的2%的減稅政策，老師，這個(gè)申報(bào)的時(shí)候，是兩項(xiàng)都要申報(bào)嗎，還是直接就申報(bào)一項(xiàng)免稅政策就好了呢
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您好，這個(gè)情況就享受免征增值稅的政策就是了。直接將不含稅銷售額填寫到主表第10行“小微企業(yè)免稅銷售額“欄次。
2020 10/21 14:04
84785024 
2020 10/21 14:22
老師，那就不管1%增值稅部分了對嗎？入賬稅額是按1%計(jì)算還是按3%計(jì)算呢
84785024
2020 10/21 14:31
老師，現(xiàn)在小規(guī)模開票稅率直接是1%了不是嗎?入賬稅額是按1%來入賬不，那為什么申報(bào)的時(shí)候還顯示說享受1%的免稅稅 政策呢
張艷老師 
2020 10/21 14:41
是的，不管1%的稅款和2%的減免
84785024
2020 10/21 14:54
老師，那入賬掛增值稅額是掛多少呢
84785024
2020 10/21 15:15
老師，那入賬是增值稅是按1%入賬，還是按3%入賬呢，是按3%入賬嗎
張艷老師
2020 10/21 15:23
入賬掛應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目的金額按1%計(jì)算。
84785024
2020 10/21 16:01
老師，這樣的話是直接就按1%享受了，那申報(bào)的時(shí)候也是直接就按減稅1%來填，其他的季度不超30萬的免稅還需要填嗎？
84785024
2020 10/21 16:45
老師，我們都是無票收入，可以直接做成3%，然后按免稅政策去申報(bào)，1%的就不用了，這樣可以不
84785024
2020 10/21 17:00
老師，那小規(guī)模納稅申報(bào)表的附列資料這里需要填寫不，不超30萬的
張艷老師
2020 10/21 20:09
非常抱歉回復(fù)晚了。
張艷老師
2020 10/21 20:09
既然全部是無票收入，而且季度累計(jì)銷售額不超過30萬，直接填寫主表第10欄，享受增值稅政策就是了。不需要填寫其他欄次。
84785024
2020 10/22 09:01
老師，除了主表，還有個(gè)減免稅申報(bào)表，這個(gè)需要填寫不，1%是屬于減稅的，不超30萬是屬于免稅的，是兩個(gè)都填嗎還是
張艷老師
2020 10/22 09:06
這個(gè)表也是不需要填寫的，直接填寫主表就是了。
84785024
2020 10/22 09:30
老師，那附列資料那里是什么情況才填的哦，有預(yù)征率3%和5%的，然后1%征收率的不含稅銷售額也有填列項(xiàng)
張艷老師
2020 10/22 09:48
只有企業(yè)涉及差額征稅方式的話，才涉及填寫附列資料表的
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