00:10:00
問題已解決
老師，我們是小規(guī)模，季度銷項稅達不到30萬，享受免稅政策，同時也享受1%增值稅的2%的減稅政策，老師，這個申報的時候，是兩項都要申報嗎，還是直接就申報一項免稅政策就好了呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，這個情況就享受免征增值稅的政策就是了。直接將不含稅銷售額填寫到主表第10行“小微企業(yè)免稅銷售額“欄次。
2020 10/21 14:04
84785024 
2020 10/21 14:22
老師，那就不管1%增值稅部分了對嗎？入賬稅額是按1%計算還是按3%計算呢
84785024
2020 10/21 14:31
老師，現(xiàn)在小規(guī)模開票稅率直接是1%了不是嗎?入賬稅額是按1%來入賬不，那為什么申報的時候還顯示說享受1%的免稅稅 政策呢
張艷老師 
2020 10/21 14:41
是的，不管1%的稅款和2%的減免
84785024
2020 10/21 14:54
老師，那入賬掛增值稅額是掛多少呢
84785024
2020 10/21 15:15
老師，那入賬是增值稅是按1%入賬，還是按3%入賬呢，是按3%入賬嗎
張艷老師
2020 10/21 15:23
入賬掛應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅科目的金額按1%計算。
84785024
2020 10/21 16:01
老師，這樣的話是直接就按1%享受了，那申報的時候也是直接就按減稅1%來填，其他的季度不超30萬的免稅還需要填嗎？
84785024
2020 10/21 16:45
老師，我們都是無票收入，可以直接做成3%，然后按免稅政策去申報，1%的就不用了，這樣可以不
84785024
2020 10/21 17:00
老師，那小規(guī)模納稅申報表的附列資料這里需要填寫不，不超30萬的
張艷老師
2020 10/21 20:09
非常抱歉回復(fù)晚了。
張艷老師
2020 10/21 20:09
既然全部是無票收入，而且季度累計銷售額不超過30萬，直接填寫主表第10欄，享受增值稅政策就是了。不需要填寫其他欄次。
84785024
2020 10/22 09:01
老師，除了主表，還有個減免稅申報表，這個需要填寫不，1%是屬于減稅的，不超30萬是屬于免稅的，是兩個都填嗎還是
張艷老師
2020 10/22 09:06
這個表也是不需要填寫的，直接填寫主表就是了。
84785024
2020 10/22 09:30
老師，那附列資料那里是什么情況才填的哦，有預(yù)征率3%和5%的，然后1%征收率的不含稅銷售額也有填列項
張艷老師
2020 10/22 09:48
只有企業(yè)涉及差額征稅方式的話，才涉及填寫附列資料表的
閱讀 540
描述你的問題，直接向老師提問
386
意見反饋
