對公賬戶是什么？干什么用的？

來源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯：奶黃包 2023/11/20 15:47:47　　字體：大小

企業(yè)注冊好后，需要辦理對公賬戶。那么對公賬戶是干什么用的呢？

1、對公賬戶是什么？

對公賬戶顧名思義，就是對公銀行賬戶即單位銀行結(jié)算賬戶，是指以公司名義在銀行開立的賬戶。

經(jīng)營活動(dòng)的日常資金收付，以及工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取均可通過該賬戶辦理。它是非居民（個(gè)人）賬戶，如公司、行政事業(yè)單位等銀行賬戶，沒有卡和存折，通過支票和匯款憑證取錢。

2、為什么辦理對公賬戶？

單位發(fā)工資、特定用途資金專項(xiàng)管理、日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付等都是通過各種對公結(jié)算賬戶進(jìn)行的，主要體現(xiàn)在這幾項(xiàng)：

(1)從稅務(wù)申報(bào)和稅款的繳納上，企業(yè)必須要用到對公賬戶。作為企業(yè)必須履行的義務(wù)，記賬報(bào)稅隱性要求了企業(yè)必須辦理銀行開戶；并且，如果申請個(gè)退稅補(bǔ)貼一類的，也必須通過對公賬戶走，不會(huì)打給個(gè)人賬戶。

(2)從經(jīng)營的角度上看，企業(yè)在與客戶進(jìn)行交易時(shí)，部分客戶也會(huì)要求必須使用對公賬戶進(jìn)行收付款。

只有清楚地將法人的財(cái)產(chǎn)與私人的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分割，才不會(huì)出現(xiàn)財(cái)產(chǎn)的混同。公司將法人的對公賬戶完全地獨(dú)立，才能夠保證公司財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性。

如果交易金額轉(zhuǎn)到私人賬戶上，那這筆交易明顯就做不到三流合一，也許會(huì)被稅局稽查。

(3)就企業(yè)實(shí)際的經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn)來看，對公賬戶更方便實(shí)現(xiàn)資金各個(gè)用途的專項(xiàng)管理，提高公司對于資金的管理效率。

比如，公司通常會(huì)開立基本戶、一般戶、或者專門用途的賬戶等用于不同的資金管理需求，或者不同的用途。這樣不僅可以清楚地劃分資金的用途，也便于掌握企業(yè)各個(gè)款項(xiàng)的資金流向。定期對于各個(gè)資金戶的流水進(jìn)行分析，可以更有利于做出準(zhǔn)確的資金籌劃。

簡而言之，公司的一切經(jīng)營活動(dòng)資金往來都必須通過對公賬戶來完成！

3、對公賬戶的優(yōu)點(diǎn)

(1)對公賬戶是一家企業(yè)信用和實(shí)力的象征

如果一個(gè)公司、企業(yè)連對公賬戶都沒有，就很難讓人信服，無論是銀行還是客戶想要長期合作都要權(quán)衡利弊。從客戶的角度上來看，同等條件下，肯定會(huì)選擇對公賬戶開立時(shí)間較早的這家，跟購物的時(shí)候，選擇“百年老店”是一樣的道理。

(2)銀行對公賬戶時(shí)間開立時(shí)間長，銀行還能為企業(yè)提供信用貸款

一家優(yōu)質(zhì)企業(yè)的賬戶，對于銀行來說，是極其寶貴的，而銀行對這樣的對公賬戶，評分是極高的。經(jīng)常會(huì)對這些優(yōu)質(zhì)的對公賬戶，提供信用貸款額度，甚至都不用擔(dān)保。

(3)對公賬戶是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)

公司辦理對公賬戶是非常有必要的，無論是辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，或者是收、付現(xiàn)金這種金融活動(dòng)都是要通過這個(gè)賬戶辦理的，辦這種對公賬戶是保證公司發(fā)展的條件之一。

很多企業(yè)在選擇供貨商的時(shí)候，都會(huì)要求把款項(xiàng)打到對公賬戶，如果你沒有對公賬戶，有可能就會(huì)失去一次發(fā)展的機(jī)會(huì)。

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