00:10:00
問題已解決
老師，問一下，增值稅每個月都要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好，如果是一般納稅人是需要結(jié)轉(zhuǎn)的；
2020 10/15 13:39
84784999 
2020 10/15 13:44
老師，比如我這個月銷項稅是1000，進項稅是800，按照結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)200元到應(yīng)交稅費—未交增值稅，但是我是建筑企業(yè)，項目在異地有預繳稅款300元，所以申報表銷項1000減掉進項800再減掉預繳的300是不需要交稅的，像這樣賬里面增值稅還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
立紅老師 
2020 10/15 13:47
同學你好
是需要結(jié)轉(zhuǎn)的；
200是轉(zhuǎn)入未交增值稅的貸方；300是轉(zhuǎn)入未交增值稅借方；
84784999
2020 10/15 13:50
我300在預繳稅款的時候做的是：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—已交稅金 貸：現(xiàn)金
立紅老師
2020 10/15 15:10
同學你好，如果是做的已交稅金
借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一銷項
借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一轉(zhuǎn)出多交增值稅
貸，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一銷項
貸，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一已交
借，應(yīng)交稅費一未交增值稅
貸，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一轉(zhuǎn)出多交增值稅
84784999
2020 10/15 15:42
那就是不用做銷項和進項的結(jié)轉(zhuǎn)分錄了，直接做老師寫的這個分錄是吧
立紅老師
2020 10/15 15:49
同學你好，是的，上面銷項和進項都是已經(jīng)從相反的方向轉(zhuǎn)出了；
84784999
2020 10/15 15:51
嗯嗯，好的，非常感謝老師
立紅老師
2020 10/15 15:51
不客氣的，祝您學習愉快；
閱讀 17
描述你的問題，直接向老師提問
395
意見反饋
