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請問，我是裝飾建筑公司，購入材料后在領(lǐng)用材料時(shí)，使用借：在建工程 貸：原材料，但是月末因?yàn)楣こ涛赐瓿?，沒有收到款項(xiàng)，沒有主營業(yè)務(wù)收入，那么在建工程是不是也可以不結(jié)轉(zhuǎn)成主營業(yè)務(wù)成本？？？但是那樣資產(chǎn)負(fù)債表表不平衡??？！如果結(jié)轉(zhuǎn)的話，那利潤表不是就負(fù)數(shù)了
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你好！嚴(yán)格來說，是按完工程度哎確認(rèn)收入，如果你沒有確認(rèn)收入，就建議將這個(gè)未完工的工程，作為存貨核算
2020 10/13 16:37
84785017 
2020 10/13 17:03
我的分錄是，材料入庫時(shí)，借：原材料 貸：應(yīng)付賬款，領(lǐng)取材料時(shí)，借：工程施工 貸：原材料，月尾不結(jié)轉(zhuǎn)工程施工的話，資產(chǎn)負(fù)債表就不平衡，這個(gè)分錄對嗎？
宋生老師 
2020 10/13 17:14
你好！估計(jì)你那個(gè)軟件要借庫存商品 貸工程施工才行
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